附件1

202中国共产党融水苗族自治县委员会党校2023年单位预算公开说明

目 录

第一部分：中国共产党融水苗族自治县委员会党校概况

第二部分：中国共产党融水苗族自治县委员会党校2023年单位预算情况说明

第三部分：中国共产党融水苗族自治县委员会党校2023年单位预算报表

第四部分：名词解释

第一部分：202中国共产党融水苗族自治县委员会党校概况

一、主要职责

党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。其任务是，通过有计划地培训，提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力；结合新的形势，提高学员的政治思想观念和科学文化水平，增强党性，进一步发挥先锋模范作用。党校还承担着党的建设理论的研究，以及对党组织和党员状况的调查研究等任务。

二、机构设置情况

中国共产党融水苗族自治县委员会党校属于参照公务员管理事业单位。内设科室分别为：校长办、行政办、教务办、教研科研办、教师办、财务后勤办、6个职能部门，无二层机构。

第二部分：202中国共产党融水苗族自治县委员会党校2023年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2023年部门收支总预算290.48万元，同比减少21.59万元,同比下降6.92%,收入包括:一般公共预算收入290.48万元。支出包括:教育支出190.83万元,科学技术支出0.40万元，社会保障和就业支出59.36万元,卫生健康支出15.95万元,住房保障支出23.93万元。

二、单位收入预算情况说明

2023年单位收入总预算290.48万元，同比减少21.59万元，同比下降6.92%。其中：

（一）一般公共预算拨款290.48万元，同比减少21.59万元，同比下降6.92%。

（二）政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（三）国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

2023年收入预算总体减少主要是项目收入减少，减少的主要原因：2022年要完成党校办学质量评估工作，申请了专项经费，2022年下半年评估工作顺利完成，2023年就不在做党校办学质量评估工作预算。

三、单位支出预算情况说明

2023年单位支出总预算290.48万元，基本支出预算288.48万元，占支出总预算的99.31%，同比增加36.41万元，同比增长14.44%。项目支出预算2.00万元，占支出总预算的0.69%，同比减少58.00万元，同比下降96.67%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

1.教育支出190.83万元；占支出总预算65.69%，同比减少31.92万元，同比下降14.33%。减少的主要原因是2023年不在有党校办学质量评估专项经费。

2.科学技术支出0.40万元，占支出总预算0.14%，同比增加0.25万元，同比增长166.67%。增加的主要原因是为保持社科联工作更好的运行增加了预算。

3.社会保障和就业支出59.36万元，占支出总预算20.44%，同比增加3.08万元，同比增长5.47%。增加的主要原因是2023在职在编人数较2022年增加2人，社保费用有所增加。

4.卫生健康支出15.95万元，占支出总预算5.49%，同比增加5.15万元，同比增长47.69%。增加的主要原因是公务员医疗补助增加，编制人数增加2人。

5.住房保障支出23.93万元，占支出总预算8.24%，同比增加1.48万元，同比增长8.33%。增加的主要原因是编制人数增加2人，住房公积金有所增加、

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算288.48万元，占一般公共预算拨款支出预算99.31%，同比增加36.41万元，同比增长14.44%。

2.项目支出预算2.00万元；占支出总预算0.69%，同比减少58.00万元，同比下降96.67%。

2023年支出预算总体减少主要是项目支出减少，减少的主要原因：一是减少了党校办学质量评估工作专项经费50万元；二是削减了门卫保洁服务费8.28万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年单位财政拨款收支总预算290.48万元，收入包括：一般公共预算拨款290.48万元；支出包括：教育支出190.83万元，科学技术支出0.40万元，社会保障和就业支出59.36万元，卫生健康支出15.95万元，住房保障支出23.93万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年单位一般公共预算拨款支出290.48万元，其中：基本支出288.48万元，项目支出2.00万元，具体支出预算如下：

（一）干部教育190.83万元，其中：基本支出预算189.23万元，项目支出预算1.60万元。主要用于人员经费，公用经费，党校教学、科研、课题工作经费。

（二）社会科学研究机构0.40万元，其中：全部为项目支出。主要用于社科联工作经费。

（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出39.89万元，其中：全部为基本支出。主要用于缴纳教职工养老保险、医疗保险等社会保险。

（四）其他行政事业单位养老支出19.47万元，其中：全部为基本支出。主要用于发放退休人员生活补助、春节慰问金、物业补贴等。

（五）公务员医疗补助15.95万元，其中：全部为基本支出。主要用于缴纳公务员医疗补助费用。

（六）住房公积金23.93万元，其中：全部为基本支出。主要用于教职工住房公积金缴纳。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年单位一般公共预算基本支出288.48万元，其中：

（一）人员经费261.29万元，主要包括：基本工资85.51万元、津贴补贴32.59万元、奖金2.39万元、绩效工资24.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.89万元、职工基本医疗保险缴费15.56万元、公务员医疗补助缴费15.95万元、其他社会保险缴费1.52万元、住房公积金23.93万元、退休费19.47万元。

（二）公用经费27.19万元，主要包括：办公费0.71万元、水费0.20万元、电费0.51万元、邮电费2.69万元、差旅费7.65、维（修）护费0.09万元、会议费0.82万元、培训费0.68万元、公务接待费0.44万元、福利费1.19万元、其他交通费用5.40万元、其他商品和服务支出6.80万元。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.44万元，比2022年预算0.42万元，同比增加0.02万元，同比增长4.76%。其中：

（一）因公出国（境）经费2023年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2023年预算0.44万元，同比增加0.02万元，增长4.76%，增加的主要原因：在职在编人员比去年增加2人。

（三）公务用车购置及运行维护费2023年预算0万元，与上年持平。其中：

1.公务用车购置费2023年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2023年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2023年我单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年我单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2023年我单位无政府采购预算。

十一、政府购买服务预算情况说明

2023年我单位无政府购买服务预算。

十二、重点项目支出绩效目标情况说明

2023年预算绩效目标公开的项目是党校教学、科研、课题工作经费，预算支出1.6万元，通过一般公共预算安排支出1.6万元，项目支出绩效目标具体指标设置情况详见附件4。

十三、2023年单位预算其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2023年事业单位相关运行经费预算27.19万元，同比增加2.65万元，同比增长10.80%，主要用于维持单位日常工作正常运行。事业单位相关运行经费增加的原因：在职在编人数比去年增加2人。

（二）国有资产占用情况说明

2023年我单位资产总计558.79万元。其中：土地、房屋及构筑物共计386.71万元，通用设备105.04万元，专用设备5.71万元，图书、档案8.47万元，家具、用具、装具52.26万元，无形资产0.6万元。

第三部分：202中国共产党融水苗族自治县委员会党校2023年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

上述报表详见附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（如果某单位是事业单位的，在字面上就没有所谓“机关运行经费”的说法，但该条内容也要有，建议将标题改为“事业单位相关运行经费”，再按照上述内容进行说明即可。）