目    录

第一部分：融水苗族自治县林业局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：融水苗族自治县林业局2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：融水苗族自治县林业局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：融水苗族自治县林业局概况

一、部门职责

融水苗族自治县林业局是融水苗族自治县人民政府工作部门，其主要职能为：

（一）负责全县林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订全县林业和草原及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施，组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织全县林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。

（三）负责全县森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额和森林经营方案。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，负责天然林保护工作。管理全县国有林场森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态保护修复工作，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责监督管理全县荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化和石漠化土地的开发利用。组织开展退耕（牧）还林还草工作。

（五）负责全县陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复和发展、疫源疫病监测、监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用。

（六）负责监督管理全县各类自然保护地。依法指导全县森林、湿地和陆生野生动物类型自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园的建设和管理。

（七）负责推进全县林业和草原改革相关工作。拟订全县国有林场、草原等改革意见并监督实施。拟订全县农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。

（八）指导、监督、检查全县各产业对森林和草原资源的开发利用。指导、监督全县木材、竹类、林产品加工及综合利用；指导、协调山区综合开发和森林生态旅游；指导全县花卉产业发展；组织、指导林产品质量监督；监管、指导林业资源安全工作和行业安全生产工作。指导全县森林公园建设和森林旅游发展工作。

（九）监督管理全县林业和草原资金和国有资产，提出全县林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按自治县人民政府规定权限，审核全县规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作。指导生态扶贫相关工作。

（十）组织指导林业和草原及其生态建设的教育、人才和信息化管理工作，指导全县林业和草原队伍建设。

（十一）承办自治县党委、政府交办的其他事项。

（十二）职能转变。自治县林业局要切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国家生态安全。

二、机构设置

    融水苗族自治县林业局共有直属单位31个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位2个，全额拨款事业单位28个。行政单位分别是融水苗族自治县林业局，参照公务员管理事业单位分别是融水县农村能源办公室、融水县森林病虫害防治站。全额拨款事业单位分别是：融水县生态保护及修复管理办公室、融水县林业勘测设计队、融水县木材检查总站、融水县林科所、融水县森林资源管理办公室、元宝山国家级自然管护区管理局、滚贝老山管理所、广西泗涧山大鲵自治区级自然保护区管理中心、20个乡镇林业管理站。

机关本级内设科室为别为：林业局办公室、人事财务计划股、综合股、林业改革发展股4个股室。

    第二部分：融水苗族自治县林业局 2019年度部门决算报表

    详见附件1.

    第三部分：融水苗族自治县林业局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2019年度收入、支出总计各为11，451.78万元。与2018年相比，收、支各减少4，441.46万元；下降27.95%%。本年度实施的项目少，且执行机构改革，部分部门划拨给其他单位，人员减少，经费减少，因而收支都有所下降。

二、收入决算情况说明

本年收入总计9，232.47万元 ，其中：财政拨款收入8，863.24万元；占 96.00% ；上级补助收入0万元，占0% ；事业收入0万元，占0% ；事业单位经营收入0万元，占 0%；对附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入369.23万元，占 4.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计7，119.75万元，其中：基本支出 3，539.06万元，占 49.71%；项目支出 3，580.69万元， 占50.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占 0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计各为10，944.87万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各减少4352.80万元，下降28.45%。本年度实施的项目少，且执行机构改革，部分部门划拨给其他单位，人员减少，经费减少，因而收支都有所下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

    2019 年度财政拨款支出 6，902.14万元，占本年支出合计的 96.94%。与 2018 年相比，财政拨款支出减少2，411.49 万元，同比下降25.89%。本年度实施的项目少，且执行机构改革，部分部门划拨给其他单位，人员减少，经费减少，因而收支都有所下降。

    （二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2019 年度财政拨款支出 6，902.14 万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出457.68万元， 占6.63%； 卫生健康（类）支出128.85 万元，占 1.87%；节能环保（类） 支出118.63万元，占1.72%；农林水（类）支出5，953.06万元，占86.25%； 住房保障（类）支出243.93万元，占 3.53%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为 8，863.24万元，支出决算为6902.14万元，完成年初预算的 77.87%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为295.77万元，支出决算为251.45万元，完成年初预算的 85.02%。决算数小于预算数的主要原因是：2019年执行机构改革，部分部门划拨给其他单位，人员减少，经费减少，因而收支都有所下降。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 0.40 万元，支出决算为 0.40万元，完成年初预算的 100 %。决算数与预算数持平 。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算为167.39万元，支出决算为 167.39万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平 。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为38.44万元，支出决算为  38.44万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平 。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初 预算为11.43万元，支出决算为  11.43万元，完成年初预算的100%。决决算数与预算数持平 。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初 预算为100.13万元，支出决算为  100.13万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平 。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初 预算为17.29 万元，支出决算为  17.29万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平  。

8. 节能环保支出（类）退耕还林（款）其他退耕还林支出（项）。年初 预算为139.25万元，支出决算为118.63万元，完成年初预算的85.19%。决算数小于预算数的主要原因是部分林农项目实施进度慢，且部分林农账户更换，账户信息收取不及时所致。

9. 农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）。年初 预算为89.32万元，支出决算为 43.57万元，完成年初预算的51.22%。决算数小于预算数的主要原因是项目实施跨年度，资金结转到下一年度支付 。

10. 农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。年初 预算为181.00万元，支出决算为63.00万元，完成年初预算的34.81%。决算数小于预算数的主要原因是项目实施慢，需跨年度完成，资金结转到下一年度支付 。

11. 农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。年初 预算为167.39万元，支出决算为  167.39万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

12. 农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初 预算为2,376.12 万元，支出决算为 2，368.23万元，完成年初预算的99.67%。决算数小于预算数的主要原因是结余数目实际已支付，基本上都是报刊支出，因发票报账手续还没完成，超年度入账形成差额 。

13. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林培育（项）。年初 预算为876.57万元，支出决算为 5.09万元，完成年初预算的0.58%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目按进度已拨付部分资金，只挂账，还未报账，部分项目实施慢，需跨年度完成，资金结转到下一年度使用支付 。

14. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。年初 预算为2.24万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，资金少，不够使用 。

15. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初 预算数为1，631.33万元，支出决算数为 1，225.87万元，完成年初预算的75.15%。决算数小于预算数的主要原因是：部分林农觉得生态林补偿太少，要求恢复商品林，以便砍伐，不验收，不签字，资金发放不下去；还有部分林农账户经常更换，资金无法支付 。

16. 农林水支出（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）。年初 预算为494.38万元，支出决算为 113.27万元，完成年初预算的22.91%。决算数小于预算数的主要原因是：项目实施慢，进度慢，组织不得力，项目跨年度完成 。

17. 农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。年初 预算为108.76万元，支出决算为 2.76万元，完成年初预算的2.54%。决算数小于预算数的主要原因是：项目立项慢，资金拨付慢，项目实施慢，资金结转下一年度使用 。

18. 农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）。年初 预算为2.84万元，支出决算为 2.84万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，经费少，使用快 。

19. 农林水支出（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）。年初预算为14.40万元，支出决算为11.40万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，本单位本部门本年度经费少，且3月份消防队划拨应急局管理，只保留森林病虫害防治站，因而资金使用快。

20. 农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初 预算为1，981.83万元，支出决算为 873.13万元，完成年初预算的44.06%。决算数小于预算数的主要原因是：此科目项目多，部分项目立项慢，资金年终才拨付，因而项目实施进度慢，资金结转下一年度使用支付。

21. 农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。年初 预算为1，600.25万元，支出决算为  888.41万元，完成年初预算的55.52%。决算数小于算数的主要原因是：项目资金拨付慢，项目实施进度也慢，部分资金结转到下一年度使用支付 。

22. 农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初 预算为12.87万元，支出决算为 12.87万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，此数为上年结转数，本年度使用完 。

23. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为229.50万元，支出决算为 243.93元，完成年初预算的106.29%。决算数大于预算数的原因为：本单位本年度人员增加，工资增加，因而支出决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2019年度财政拨款基本支出3539.06万元，其中：

 人员经费3095.56万元，主要包括：基本工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助.具体如下表：

                人员经费表             金额：万元

公用经费443.50万元，主要 包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。具体列表如下表：

            公用经费表                   金额：万元

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为48.18万元，支出决算为35.62万元，完成预算的73.93%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约.

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费 支出决算30.62万元，占85.96%；公务接待费支出决算5.00万元，占14.04 %。具体情况如下：

    1.公务用车购置及运行费年初预算为41.20万元，支出决算为30.62万元，完成年初预算的74.32%，减少原因说明。其中：

    公务用车运行支出30.62万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2019年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆。

    3.公务接待费年初预算为6.98万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的71.63%，全都为国内公务接待支出，减少原因说明。是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，无审批单、无接待函不接待，全年实际支出比预算有所节约.2019 年共接待国内来访团组72个、来宾398人次.

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 ：

2019年度融水苗族自治县林业局无政府性基金预算财政拨款数，也无政府性基金预算财政拨款支出数，故此项不作说明。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目2个，涉及预算资金2785.29万元，自评覆盖率达到 37.88%

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，2019年林业改革发展资金项目自评得分为81 分。发现的主要问题及原因：一是部分项目施工进度慢，雨天不能施工，不能及时完工；二是资金拨付慢，有些项目立项慢，倒至资金拨付不能及时施工。下一步改进措施：一是加强领导责任意识，及时组织施工，及时完成工程任务；二是主要领导负责，监督到位，及时跟进，了解项目完成情况，及时据传资金。林业生态保护恢复资金项目自评得分为86分。发现的主要问题及原因：一是支付不及时，基层单位上报材料慢；二是部分群众不签字，不愿领取补助，要求恢复商品林。下一步改进措施：一是加强目标责任制，及时落实项目施工，基层单位及时上报验收材料，以便资金拨付；二是及时联系群众，做通群众思想工作，层层落实到位，让群众感到实惠。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出443.50万元，比 2018年减少22.28万元，下降4.78 %，增（减）原因为2019年度，融水县实行机构改革，本单位部分部门划拨给其他单位，部门减少，人员减少，经费也减少，减少了本单位的公用支出。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，政府采购支出总额13.04万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.04万元。授予中小企业合同金 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆11辆，其中：公务用车11辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。