融水苗族自治县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算的报告

─2026年3月10日在自治县第十七届人民代表大会第六次会议上

自治县财政局局长  陶波

各位代表：

受自治县人民政府委托，我向大会报告融水苗族自治县2025年预算执行情况和2026年预算（草案），请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。

2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，是巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接的第五年，也是过渡期的最后一年。在县委的坚强领导下，在县人大的监督和支持下，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神和中央经济工作会议精神和全国财政工作部署，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，全面贯彻落实自治区党委十二届九次全会暨经济工作会议精神。财政部门勇于担当，主动作为，持续深化零基预算改革和财政资金绩效管理，推动党政机关习惯过紧日子，优化支出结构，全面压缩非刚性财政支出，统筹资源集中财力兜牢兜实“三保”底线，强化县委、县政府重大战略任务财力保障，提高财政资金效益和政策效能，严肃财经纪律，加强债务管理，有力有效有序防范化解地方债务风险，凝心聚力拼经济谋发展，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，实现财政收支平衡，完成了自治县第十七届人民代表大会第五次会议确定的各项任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入61554万元，完成年度预算数（简称预算，下同）的110.91%，同比增长11.12%；加上上级补助收入348121万元（其中：返还性收入5459万元、一般性转移支付收入315377万元、专项转移支付收入27285万元），地方政府一般债券转贷收入7431万元（其中：再融资债券8500万元、新增债券2140万元、上级收回债券指标3209万元），动用预算稳定调节基金57795万元，调入资金660万元（其中：从政府性基金预算调入549万元、从国有资本经营预算调入111万元），上年结余收入124501万元，总收入600062万元。

一般公共预算支出426378万元，完成预算的89.88%，同比增长4.48%；加上债务还本支出10121万元（其中一般债券9600万元、外债521万元），上解上级支出7521万元，安排预算稳定调节基金104354万元，调出资金3690万元，总支出552064万元。

收支相抵，年终滚存结余47998万元，全部结转下一年继续使用。详见附件1

（二）预备费执行情况

年初预算安排预备费5428万元（含抚恤金2600万元）。已按程序报备分配5225万元，主要用于抚恤、灾害防治及治理等一次性不可遇见支出，结余资金全部收回统筹安排。

详见附表1-1

（三）“三公两费”执行情况

全县各部门严格落实中央八项规定及其实施细则精神，坚决反对享乐主义、奢靡之风，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持勤俭办一切事业，不该支出的钱一分也不能花。年初预算安排“三公两费”1651万元，做到只减不增（压减额6万元）。

全县“三公两费”累计支出985万元，为预算的59.69%，同比减支214万元，下降17.85%。其中：“三公”经费支出665万元，为预算的70.34%，同比减支74万元，下降9.97%。“两费”经费支出320万元，为预算的45.41%，同比减支140万元，下降30.5%。详见附表1-2

二、政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入6790万元，完成预算的78.91%，同比下降38.59%；加上上级补助收入2138万元，调入资金3690万元，上年结余收入21313万元，地方政府专项债券转贷收入103592万元（其中：再融资债券1900万元、置换债券82898万元、化债资金18794万元），总收入137523万元。

政府性基金预算支出38176万元，完成预算的73.47%，同比下降36.56%；加上债务还本支出85013万元（其中：专项债券2115万元、转换存量债务82898万元），调出资金549万元，总支出123738万元。

收支相抵，年终滚存结余13785万元，全部结转下一年继续使用。详见附件2

其中：国有土地使用权出让收入4949万元，为预算的89.98%，同比下降43.38%；国有土地使用权出让收入安排的支出3253万元，为预算的97.75%，同比下降48.90%。

三、国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入16万元、上级补助收入13万元、上年结余82万元，总收入111万元。

调出资金111万元，总支出111万元。

收支相抵，收支平衡。详见附件3

四、社会保险基金预算执行情况

（一）城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

城乡居民基本养老保险基金预算收入28801万元，完成预算的102.64%，同比增长6.63%。城乡居民基本养老保险基金支出17454万元，完成预算的102.00%，同比增长23.13%。

加上上年结余45424万元，收支相抵，年终滚存结余56771万元。详见附件4-1

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入42720万元，完成预算的100.86%，同比增长7.83%。机关事业单位基本养老保险基金预算支出41257万元，完成预算的99.20%，同比增长5.55%。

加上上年结余1007万元，收支相抵，年终滚存结余2470万元。详见附件4-2

以上数据是快报数据，最终以上级财政部门审定批复的决算数为准。

五、政府债务情况

财政部门提高政治站位，强化底线意识、风险意识、责任意识，坚决遏制新增隐性债务，妥善化解债务风险，坚决落实过紧日子要求，用足用好各类政策资源，持续深入化解地方政府债务风险。一是根据地方政府性债务风险应急处置预案和年度化解债务计划，年初做足落实偿债准备金。二是积极落实一揽子化债政策，积极争取自治区化债资金支持，兑现存量债务和政府拖欠企业账款，实现隐债清零和融资平台公司全部退出目标。三是强化收入征管，优化支出结构，积极筹措资金及时兑现到期政府债务本息。目前融水县政府债务等级为绿色，风险总体可控，未发生政府债务风险事件，年末地方政府债务余额未突破限额，守住了不发生系统性风险的底线。详见附件5

六、2025年预算执行措施及效果

（一）深化改革、狠抓管理，实现财政提质增效

贯彻落实更加积极的财政政策，持续深化零基预算和预算绩效管理，将每一分钱都用在刀刃上，严控政府投资项目，2025年预算压减部门项目支出10037万元。对370个政府工程项目开展财政评审，审减13113万元。积极推进政府采购，节约资金124万元。加强资金资源统筹整合能力，加强财政科学管理，优化财政支出结构，加快支出进度。2025年一般公共预算和社会保险基金预算收支均实现了同比增长。

（二）持续加大民生投入，兜牢民生底线，不断增强人民获得感、幸福感、安全感

始终坚持以人为中心发展思想，把改善人民生活、增进民生福祉作为发展的出发点和落脚点，持续对教育、卫生健康、社会保障等重点民生领域投入，切实兜住兜牢民生底线。全年民生支出376720万元，同比增长5.15%。民生支出占一般公共预算支出比重88.35%。其中：教育支出91037万元，同比增长12.19%；科学技术支出4626万元，同比增长553.39%；社会保障和就业支出89556万元，同比增长7.75%；卫生健康支出39697万元，同比增长24.69%；节能环保支出4598万元，同比增长90.00%；交通运输支出18369万元，同比增长90.25%；自然资源海洋气象等支出1856万元，同比增长25.15%。如：共筹集45880万元支持自治县人民政府为民办实事；5648万元用于农村公益事业一事一议；291万元兑现九万山自然保护区林农粮差补贴（解决1123户林农生活困难）；县城民族中学、保桓中学、实验中学、融水镇中学2025年开始纳入农村义务教育学生膳食补助自治区计划（原来是县级计划，资金由地方财政自行负担），切实减轻地方财政负担。

（三）积极筹措资金，助推乡村振兴

共筹措衔接资金51482万元（其中，中央32550万元、自治区13402万元、市级4030万元、县级1500万元）和粤桂协作资金5424万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，牢牢守住不发生规模性返贫致贫底线，稳步推进乡村振兴工作。

（四）积极落实直达资金机制常态化管理

认真贯彻落实中央、自治区稳住经济大盘工作部署，积极落实直达资金机制常态化各项举措，加快分配下达直达资金预算，进一步压实部门单位的资金使用主体责任，持续推动项目尽快达到支付条件，加快直达资金支出。同时加强直达资金监控，切实管好用好直达资金，更好发挥资金惠企利民实效。纳入直达资金管理48771万元（其中中央直达资金46405万元），累计支出44211万元（其中中央直达资金43065万元），支付率90.65%（其中中央直达资金92.80%）。

（五）强化财政监督管理

落实全国财会监督工作会议、财会监督专项行动工作部署，切实履行财会监督主责，围绕重点领域，加强财经领域问题专项监督检查，强化财政、财会监督职能，指导行政事业单位加强内部控制制度建设，重点对单位往来款以及存量资金的监督和清理，督促被检查单位对存在问题的整改落实。强化对部门预决算公开、“一卡通”管理、“两随机一公开”和代理记账行业等领域的检查督查，高效服务社会高质量发展。

（六）狠抓财源建设，夯实高质量发展基础

完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，积极培育壮大实体经济，同心协力共抓财源建设。持续优化营商环境，创新服务方式，简化审批流程。加大招商引资力度，依托融水资源禀赋，围绕竹木加工、农副产品加工、种植加工、特色旅游等产业，积极引进税收贡献率高、低能耗、高附加值的企业入驻融水。积极推动林产加工、新能源、生物医药及大健康等七大支柱产业发展。积极贯彻落实组合式税费、中小企业预留采购份额、“惠企贴息”等惠企政策。积极推进工业园区建设，做好“筑巢引凤”，做强做优做大木材加工、新能源、农副食品加工等产业。2025年，全县工业园区累计建成5442亩，比上年新增60亩；累计入驻企业87家（其中：规上工业企业52家、产值亿元以上企业12家），其中新入驻企业4家。工业总产值67.36亿元，同比增长16.76%，其中：规上工业总产值52.54亿元，同比增长15.79%。全县地方税收收入占GDP的比重1.65%，比上年上升0.01个百分点。

2026年预算草案

2026年财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，认真贯彻落实中央、自治区、柳州市和县委、县政府经济工作会议精神，坚持稳中求进、提质增效，继续实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，发挥存量政策和增量政策集成效应，加大逆周期和跨周期调节力度，切实提升宏观经济治理效能。强化部门单位收支预算管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，重点保障“三保”支出，有效保障县委、县政府确定的重大项目建设；牢固树立党政机关过紧日子思想，优化财政支出结构，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算编审机制，着力提高预算编审科学化、精细化、标准化；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

2026年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是坚持实事求是，积极稳妥原则。收入预算坚持实事求是，既要充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入。二是遵守“量入为出，量财办事”的原则。将国家统一民生政策以及已报国务院备案的自治区民生政策相关支出纳入年度预算保障。各预算单位经费预算在确保“三保”的前提下，大幅度压减项目支出。三是强化资金统筹。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，部门在编制2026年预算时，优先使用事业收入、经营收入等非财政拨款收入安排部门支出预算。四是保基本和突出重点。重点在“三保”的基础上，紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、生态治理、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益。五是强化预算管理，细化项目编制。持续深化零基预算改革，打破预算基数概念和支出固化格局，大力清理盘活政策到期项目、一次性项目以及依据不充分、谋划不成熟、标准不合理的项目，一律不予安排预算资金。六是盘活和用好财政存量资金。清理存量资金用于民生和重点支出及消化部分历年暂付款等。

一、一般公共预算收支草案

（一）一般公共预算总收入安排情况

2026年安排一般公共预算收入55510万元，与上年年度预算数持平；加上上级补助收入270571万元（其中：返还性收入5459万元、一般性转移支付收入260739万元、专项转移支付收入4373万元），债务转贷收入19800万元（其中再融资债券19800万元），动用预算稳定调节基金103735万元，上年结余收入47998万元，总收入497614万元。

（二）一般公共预算总支出安排情况

2026年安排一般公共预算支出467253万元，与上年执行数对比增长9.59%；加上债务还本支出22802万元（其中：一般债券22289万元、外债513万元），上解支出7559万元，总支出497614万元。

收支相抵，收支平衡。详见附件1

（三）预备费安排情况

2026年安排预备费3141万元（含抚恤金2000万元），达到预算法比例的要求，主要用于在预算执行中突发自然灾害等事件处理的支出及其他不可预见的开支。

（四）“三公两费”安排情况

2026年安排“三公两费”2609万元，与上年预算对比增加958万元，扣除2026年换届选举经费1000万元，实际压减42万元，压减率2.54%，做到只减不增。详见附件1-2

二、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算总收入安排情况

2026年安排政府性基金预算收入17966万元，与上年年初预算数对比下降1.96%；加上上级补助收入772万元，债务转贷收入5000万元（其中再融资债券5000万元），上年结余收入13785万元，总收入37523万元。

（二）政府性基金预算总支出安排情况

2026年安排政府性基金预算支出32523万元，与上年执行数对比下降14.81%；加上债务还本支出5000万元，总支出37523万元。

收支相抵，收支平衡。详见附件2

其中：国有土地使用权出让收入15722万元，与上年年初预算数对比增长4.81%；国有土地使用权出让收入安排的支出8631万元，与上年年初预算数对比增长4.75%。

三、国有资本经营预算草案

受近年来经济下行、减税降费、物价、楼市、土地市场低迷等重因素影响，加之县属国有企业转型慢，盈利水平低，大部分国有企业基本处于亏损状态，2026年暂不安排收支。

收支相抵，收支平衡。详见附件3

四、社会保险基金预算草案

（一）城乡居民基本养老保险基金预算情况

2026年安排城乡居民基本养老保险基金收入29249万元，与上年年初预算数对比增长37.93%。2026年安排城乡居民基本养老保险基金支出19343万元，与上年执行数对比增长10.82%。

加上上年结余56771万元。收支相抵，年终滚存结余66677万元。详见附件4-1

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算情况

2026年安排机关事业单位基本养老保险基金收入43396万元，与上年年初预算数对比增长4.30%。2026年安排机关事业单位基本养老保险基金支出43382万元，与上年执行数对比增长5.15%。

加上上年结余2470万元，收支相抵，年终滚存结余2484万元。详见附件4-2

五、政府债务情况

根据地方政府性债务风险应急处置预案和年度化解债务计划，积极利用自治区一揽子化债政策，向自治区争取更多的债券资金；年初足额预算偿债准备金；同时还积极与放贷银行协商展期、借新还旧、偿还到期10%本金（100万元以下全部偿还）等措施化解企事业单位债务。其中：

1.偿债准备金。安排17984万元（其中，一般债务10260万元、专项债务7724万元），用于偿还到期债务本息。

2.再融资债券。年初编入预算24800万元（其中：一般债务19800万元、专项债务5000万元），用于偿还到期债券本金。

待自治区财政厅下达的新增债券和化债额度后，按相关程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。

六、预算草案批准前需要安排的支出情况

按照《中华人民共和国预算法》的规定，在本次人民代表大会批准本年县本级预算草案前，我们已加快安排上年结转支出，并及时安排部门必需的基本支出和急需项目支出。

七、2026年预算工作的主要措施

2026年，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，强化财政管理，优化支出结构，统筹资金，重点做好以下几个方面工作：

（一）大力培植财源，提高财政保障能力

完善组织财政收入工作机制，加强执收部门协作，做好收入运行分析，精准研判收入走势，关注重点行业、重点企业和重点项目，确保应收尽收。重点推进园区建设，做好“筑巢引凤”，做强做优做大木材加工、新能源、农产品加工等产业。全力以赴抓好招商引资，重点招商引进税收贡献率高、低能耗、高附加值的企业和产业，力争培植更多更大更强的经济支撑点和财源增长点，增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。

（二）研判政策利好，争取资金支持

准确把握国家政策导向和支持重点，利用好国家乡村振兴重点帮扶县和民族地区等利好政策，着力在财力性转移支付、地方政府债券额度、中央预算内投资以及乡村振兴、生态环保、产业结构调整等方面争取力度，获取更多上级资金支持。同时持续优化营商环境，积极落实各种惠企政策，吸引社会资本参与创业投资，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，支持融水经济社会健康发展。

（三）突出民生保障，兜牢“三保”底线

坚持党政机关过紧日子。从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，用政府的紧日子，换群众的好日子。兜牢“三保”支出，做到有保有压、有增有减，切实把“三保”支出作为财政支出的首位予以优先保障，努力保障和改善民生。集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板，全力支持重点支出，围绕县委、县政府重大决策部署，积极筹措和整合各类资金，努力保障乡村振兴、生态环保、风险防范等重点支出。2026年安排民生支出410791万元，其中：教育支出99152万元、与上年年初预算数对比增长（简称同比增长，下同）28.19%，科学技术支出3151万元、同比增长145.79%，社会保障和就业支出98545万元、同比增长56.33%，卫生健康支出38601万元、同比增长20.10%，农林水支出98748万元、同比增长68.25%，自然资源海洋气象等支出4079万元、同比增长41.73%等。

（四）持续深化改革，提高资金绩效

积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；全面开展预决算及“三公”经费等信息公开工作，不断提高财政资金透明度，强化社会监督；继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；强化公务卡使用管理，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；持续推行预算管理一体化系统建设，深化零基预算和财政资金绩效管理。

（五）注重优化管理，提升依法理财

健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济社会建设作用。强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价管理，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。坚持做好防范风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，严禁新增隐性债务，积极化解存量债务，持续优化政府债务期限结构。

各位代表，在县委的正确领导下，在县人大监督指导下，我们坚定信心，以民生改善为本、以改革攻坚为引领、以真抓实干为保障，努力实现全年经济社会发展目标，确保“十五五”开好局、起好步，为谱写建设新时代中国特色社会主义壮美广西融水篇章作出新的更大贡献。