——2025年11月25日在自治县第十七届人大常委会第三十次会议上

自治县财政局局长  陶波

自治县人大常委会：

根据自治县人大常委会的工作安排，受自治县人民政府委托，现在由我代表自治县人民政府向会议报告2025年县本级预算调整方案（草案），请予审议。

截至目前，我县收到上级新增转移补助收入77252万元（含国债400万元）和自治区政府转贷新增债券资金94153万元。由于当年财力发生变化，为优化财政支出结构，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《广西壮族自治区预算监督条例》等规定，并结合融水实际，提出2025年县本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、1-10月县本级预算执行情况

全县累计完成一般公共预算收入45675万元，为年初预算的124.18%，提前100天完成一般公共预算收入任务，同比增收3759万元，增长9.01%，其中，税收收入21013万元，非税收入24662万元，税收收入占一般公共预算收入比重46.01%。全县累计完成一般公共预算支出351880万元，为年初预算的81.06%，同比增支18012万元，增长5.39%，其中，民生支出308285万元，为年初预算的89.60%，越过时间序时进度6.27个百分点，快于一般公共预算支出进度6.55个百分点，同比增支17601万元，增长6.06%。民生支出占一般公共预算支出比重87.61%。综合上述财政收支状况，我县财政自给率为12.98%。

全县累计完成政府性基金预算收入4169万元，为年初预算的22.75%，同比减收5592万元，下降57.29%，其中，国有土地使用权出让收入2883万元，为年初预算的19.22%，同比减收5222万元，下降64.43%。全县累计完成政府性基金预算支出26863万元，为年初预算的68.66%，同比减支4645万元，下降14.74%，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出1463万元，为年初预算的16.23%，同比减支4007万元，下降73.25%）。

县本级国有资本经营预算收支为零。

全县累计社会保险基金预算收入完成59116万元，为年初预算的94.12%，同比增收9022万元，增长18.01%，其中，机关事业单位基本养老保险基金收入36756万元，为年初预算的88.34%，同比增收3115万元，增长9.26%；城乡居民基本养老保险基金收入22360万元，为年初预算的105.44%，同比增收5907万元，增长35.90%。全县累计社会保险基金预算支出48633万元，为年初预算的87.00%，同比增支4618万元，增长10.49%，其中，机关事业单位基本养老保险基金支出34439万元，为年初预算的84.33%，同比增支1999万元，增长6.16%；城乡居民基本养老保险基金支出14194万元，为年初预算的94.23%，同比增支2619万元，增长22.63%。

二、县本级一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年调整后一般公共预算总收入559687万元，比年初预算增加了107865万元，增长23.87%。

（1）县本级一般公共预算收入调整后55497万元，比年初预算增加了18717万元，增长50.89%，其中，税收收入增加了2883万元，非税收入增加了15834万元。调整原因一是税务部门加大对耕地占用税、印花税、车船税等税收的清缴力度；二是加大国有资源（资产）处置力度（主要是加快推动国储林交易）。

（2）当年新增上级补助收入76686万元，其中，一般性转移支付收入增加了58471万元，专项转移支付收入增加了18215万元（含国债资金400万元）。

（3）收到新增政府一般债券500万元，主要用于应急备用水源项目。

（4）增加上年结余收入6486万元，根据《关于2024年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2025〕645号）调整。

（5）减少调入资金10万元。

（6）增加动用预算稳定调节基金5486万元，根据《关于做实财政全额供款机关事业单位在职人员职业年金单位缴费部分有关问题的通知》（柳人社发〔2019〕111号）做实职业年金。

（二）支出预算调整情况

根据收支平衡原则，相应调整一般公共预算总支出。2025年调整后一般公共预算总支出559687万元，比年初预算增加了107865万元，增长23.87%。

（1）县本级一般公共预算支出调整后520023万元，比年初预算增加了85949万元，增长19.80%。安排科目如下：一般公共服务支出-13308万元、国防支出221万元、公共安全支出2049万元、教育支出25158万元、科学技术支出-119万元、文化旅游体育与传媒支出-581万元、社会保障和就业支出35750万元（含职业年金5486万元）、卫生健康支出11674万元、节能环保支出-482万元、城乡社区支出-23101万元、农林水支出59461万元、交通运输支出11160万元、资源勘探工业信息等支出-285万元、商业服务业等支出121万元、金融支出399万元、自然资源海洋气象等支出-839万元、住房保障支出-704万元、粮油物资储备支出15万元、灾害防治及应急管理支出-563万元、预备费-2828万元、其他支出-17259万元、债务发行费用支出10万元等。调整原因：一是自治县财政局根据上级财政部门和县委、县政府要求，持续优化支出结构，新增财力优先安排普调工资、兑现历年欠发干部职工绩效考评奖、绩效工资（增量）及津补贴和解决拖欠政府企业账款等刚性支出。二是根据《关于做实财政全额供款机关事业单位在职人员职业年金单位缴费部分有关问题的通知》（柳人社发〔2019〕111号）规定做实职业年金5486万元。三是根据《广西壮族自治区财政厅等五部门关于修订调整广西衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价相关指标的通知》（桂财农〔2024〕69 号）规定，调增财政衔接推进乡村振兴补助资金县级配套资金4017万元。四是对年初预留的项目、资金根据县委、县政府工作部署和轻重缓急进行调剂安排，不增加预算支出规模，只是内部结构优化（预算科目变动）。

（2）增加债务还本支出3209万元，根据《关于2024年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2025〕645号）调整。

（3）新增安排预算稳定调节基金18717万元。

（4）减少年终结余10万元。

调整后，2025年一般公共预算总收入559687万元，一般公共预算总支出559687万元。收支相抵，年终滚存结余为零。

三、县本级政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年调整后政府性基金总收入127356万元，比年初预算增加了83866万元，增长192.84%。

（1）县本级政府性基金预算收入调整后8605万元，比年初预算减少了9721万元，下降47.59%，其中：国有土地使用权出让收入调整后5500万元，减少了9500万元，下降63.33%。调整原因：受经济下行和房地产市场持续低迷，国有土地使用权出让收入持续下滑。

（2）增加上级补助收入553万元（含国债400万元）。

（3）收到新增政府专项债券93653万元，其中，用于置换存量债务82898万元和兑现政府拖欠企业账款10755万元。

（4）减少上年结余收入619万元，根据《关于2024年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2025〕645号）调整。

（二）支出预算调整情况

根据收支平衡原则，相应调整政府性基金总支出。2025年政府性基金总支出122613万元，比年初预算增加了79123万元，增长181.93%。

（1）县本级政府性基金预算支出调整后37600万元，比年初预算减少了1527万元，下降3.90%，安排科目如下：文化旅游体育与传媒支出27万元、城乡社区支出3274万元、农林水支出-115万元、资源勘探工业信息等支出400万元、其他支出-5196万元、债务发行费用支出83万元。

（2）减少政府性基金预算上解支出2248万元，根据《关于抗疫特别国债还本有关问题的通知》（桂财预〔2025〕9号）调整。

（3）增加债务还本支出82898万元。

调整后，2025年政府性基金总收入127356万元，政府性基金总支出122613万元。收支相抵，年终滚存结余4743万元。

四、县本级国有资本经营预算调整情况

2025年国有资本经营预算调整后总收入95万元，比年初预算减少17万元，下降15.18%。

（一）收入预算调整情况

（1）县本级国有资本经营预算收入调整后无收入，比年初预算减少30万元。调整原因：一是受经济下行影响，县属国有企业基本上处于微利和亏损状态。二是根据上级财政部门和国资委要求，县属国有企业需要积极筹措资金化解拖欠企业账款。

（2）增加上级补助收入13万元。

（二）支出预算调整情况

根据收支平衡原则，相应调整国有资本经营预算总支出。2025年国有资本经营预算总支出95万元，比年初预算减少17万元，下降15.18%。

（1）县本级国有资本经营预算支出调整后95万元，比年初预算减少7万元。

（2）减少调出资金10万元。

调整后，2025年国有资本经营预算总收入95万元，国有资本经营预算总支出95万元。收支相抵，年终滚存结余为零。

五、县本级社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2025年社会保险基金预算调整后总收入116847万元，比年初预算增加8222万元，增长7.57%。其中：

（1）县本级社会保险基金预算收入调整后70416万元，比年初预算增加了7604万元，增长12.11%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入增加了750万元、城乡居民基本养老保险基金收入增加了6854万元。城乡居民基本养老保险基金收入调整原因：社保中心根据2025年机关事业单位基本养老保险基金收支预算执行情况，结合2025年机关事业单位基本养老保险基金前三季度实际收支水平，综合考虑2025年缴费基数、参保人数、待遇水平、统筹地区职工平均工资等增减变动因素进行调整。城乡居民基本养老保险基金收入调整原因：一是差额补缴政策后补缴收入多，以至于缴费收入增长较大；二是当年财政补助收入到位较早及补拨历年财政补助，银行存款积数大银行利息相应增大；三是城乡居民养老保险个人捐助保费收入计入其他收入-公益慈善等社会经济组织和个人捐助，导致其他收入较大。

（2）增加上年结余收入618万元（增加城乡居民基本养老保险基金结余618万元）。

（二）支出预算调整情况

根据收支平衡原则，相应调整社会保险基金预算总支出。2025年调整后社会保险基金预算总支出58699万元，比年初预算增加了2799万元，增长5.01%。县本级社会保险基金预算支出调整后58699万元，比年初预算增加了2799万元，增长5.01%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出增加了750万元、城乡居民基本养老保险基金支出增加了2049万元。

调整后，2025年社会保险基金预算总收入116847万元，社会保险基金预算总支出58699万元。收支相抵，年终滚存结余58148万元（其中当年结余11717万元）。

附件：1.2025年县本级一般公共预算调整方案（草案）

2.2025年县本级政府性基金预算调整方案（草案）

3.2025年县本级国有资本经营预算调整方案（草案）

4.2025年县本级社会保险基金预算调整方案（草案）