融水苗族自治县2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算的报告

─2025年1月17日在自治县第十七届人民代表第五次会议上

自治县财政局局长  韦冲

各位代表：

受自治县人民政府委托，我向大会报告融水苗族自治县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。

2024年财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键之年、是建设新时代中国特色社会主义壮美广西的重要之年、是改革攻坚突破之年。在县委的坚强领导下，在县人大的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神和全国财政工作部署，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，全面贯彻落实自治区党委十二届七次全会和全区经济部署。由于受经济下行影响，地方财政收入下降，刚性支出有增无减，财政收支矛盾突出，加之库款调度紧张，造成财政运行困难重重、举步维艰。面对困难，财政部门迎难而上，积极作为、主动担当，持续深化零基预算改革和财政资金绩效管理，兜牢“三保”底线，统筹资源，优化支出结构，全面压缩非刚性支出，强化县委、县政府重大战略任务财力保障，提高财政资金效益和政策效能，推动党政机关习惯过紧日子，加强债务管理，有力有效有序防范化解地方债务风险，确保财政收支平衡。基本完成了自治县第十七届人民代表大会第四次会议确定的各项任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入55395万元，完成年初预算数（简称预算数，下同）的97.21%，同比增长7.35%；加上上级补助收入324276万元、地方政府一般债券转贷收入22342万元、动用预算稳定调节基金24573万元、调入资金390万元，总收入426976万元。

一般公共预算支出408097万元，完成预算数的72.94%（扣除上年结转因素，完成预算数的105.34%），同比增长0.24%；加上债务还本支出19449万元、上解上级支出5122万元，安排预算稳定调节基金48392万元，总支出481060万元。

加上上年结余收入172099万元（专款结余），收支相抵，年终滚存结余118015万元（全部为专款结余，结转下一年继续使用）。

税收收入减少主要原因：受经济不景气和房地产持续低迷影响，加之去年同期中小微企业缓税入库抬高基数、去年年中出台的部分减税政策翘尾等特殊因素影响，税收收入持续下滑。

支出总体偏低的原因：一是库款保障不足，有限资金优先保障“三保”支出和财政衔接推进乡村振兴补助资金等重点支出；二是前期工作准备不充分，项目推进慢。

（二）预备费执行情况

年初预算安排预备费3363万元。已按程序报备，全部安排用于抚恤、应急管理等一次性不可遇见支出。

（三）“三公两费”执行情况

坚决贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、厉行节约、反对浪费、纠治“四风”的重要论述，特别是关于党政机关过紧日子的重要讲话和重要指示批示精神，严格执行中央八项规定及其实施细则，坚决落实政府过紧日子要求。2024年预算安排“三公两费”1657万元，压减额184万元，压减率10.02%。“三公两费”支出1200万元，为预算数72.41%。

二、政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入11057万元（完成预算数的38.80%，同比下降23.87%），加上上级补助收入4324万元、地方政府专项债券转贷收入41978万元，总收入57359万元。

政府性基金预算支出60172万元（完成预算数的87.54%，同比增长21.04%），加上债务还本支出14296万元、调出资金360万元，总支出74828万元。

加上上年结余收入39401万元（专款结余），收支相抵，年终滚存结余21932万元（专款结余全部结转下一年继续使用）。

三、国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入10万元，加上上级补助收入13万元，总收入23万元。

调出资金30万元，总支出30万元。

加上上年结余89万元，收支相抵，年终滚存结余82万元。

四、社会保险基金预算执行情况

（一）机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入39617万元，完成预算数的104.17%，同比增长16.46%。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出39086万元，完成预算数的104.22%，同比增长8.71%。

加上上年结余476万元，收支相抵，年终滚存结余1007万元。

（二）城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

城乡居民基本养老保险基金预算收入26391万元，完成预算数的156.92%，同比增长211.47%。增长原因：一是财政补贴收入同比增收1.50亿元（财政部门积极筹措资金兑现2024年补贴1.15亿元，历年补贴0.7亿元）；二是个人缴费收入同比增收2313万元（主要是2024年财政部门积极兑现被征地农民养老保险1970万元）。

城乡居民基本养老保险基金支出14174万元，完成预算数的110.91%，同比增长15.10%。

加上上年结余32589万元，收支相抵，年终滚存结余44806万元。

以上四本预算收支数据是年终快报数据，最终以上级财政部门审定批复的决算数为准。

五、政府债务情况

财政部门提高政治站位，强化风险意识、责任意识，妥善化解存量债务风险，严防新增债务风险，坚决落实过紧日子要求，用足用好各类政策资源，持续深入化解地方政府债务风险。一是根据地方政府性债务风险应急处置预案和年度化解债务计划，年初做足预算，落实偿债准备金。二是积极向自治区财政厅争取再融资债券资金30969万元；三是积极筹措资金支付到期债券本息及发行费用15540万元，其中：本金2776万元、利息12689万元、发行费用75万元。目前融水县政府债务等级为绿色，风险总体可控，未发生政府债务风险事件，年末地方政府债务余额未突破限额，守住了不发生系统性风险的底线。

六、2024年财政预算执行措施及效果

（一）强化财政管理

持续深化零基预算和预算绩效管理。树立过紧日子思想，优化支出结构，压减一般性支出，强化预算约束。积极落实直达资金机制常态化管理，加快分配下达直达资金预算，进一步压实部门单位的资金使用主体责任，加快直达资金支出。同时加强直达资金监控，切实管好用好直达资金，更好发挥资金惠企利民实效。纳入直达资金管理132231万元（其中中央直达资金125891万元），累计支出122083万元（其中中央直达资金116762万元），支付率92.33%（其中中央直达资金92.75%）。

（二）集中财力兜牢基本民生底线

民生支出358287万元，民生支出占一般公共预算支出比重87.79%。其中：教育支出81148万元，同比增加1368万元，增长1.71%；科学技术支出2213万元，同比增加436万元，增长160.29%；社会保障和就业支出83114万元，同比增加18077万元，增长27.79%；商业服务业等支出802万元，同比增加569万元，增长244.21%；灾害防治及应急管理支出5037万元，同比增加1426万元，增长39.49%。共筹措衔接资金66932万元（其中，中央34172万元、自治区11630万元、市级15614万元、县级5516万元），用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。

（三）保障国家政策落地见效

积极落实减税降费、惠企等政策，积极向上级争取超长期国债、中央预算内投资和地方政府债券等资金，重点支持“两重”、“两新”和产业园区发展等。

（四）财政管理体制改革稳步推进

进一步完善预决算公开程序，加快推进预算管理一体化系统上线运行，加大财政资源统筹力度，提高财政资源配置效率。

2025年财政预算草案

2025年财政工作和预算编制总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，认真贯彻落实中央、自治区、柳州市和县委、县政府经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加大宏观政策调控力度，加强各类政策协调配合，形成共促高质量发展合力。强化部门单位收支预算管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，重点保障“三保”支出，有效保障县委、县政府确定的重大项目建设；牢固树立党政机关过紧日子思想，优化财政支出结构，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算编审机制，着力提高预算编审科学化、精细化、标准化；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

2025年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是坚持实事求是,积极稳妥原则。收入预算坚持实事求是，既要充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入。二是遵守“量入为出，量财办事”的原则。将国家统一民生政策以及已报国务院备案的自治区民生政策相关支出纳入年度预算保障。各预算单位经费预算在确保“三保”的前提下，大幅度压减项目支出。三是强化资金统筹。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，部门在编制2025年预算时，优先使用事业收入、经营收入等非财政拨款收入安排部门支出预算。四是保基本和突出重点。重点在“三保”的基础上，紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、生态治理、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益。五是强化预算管理，细化项目编制。打破预算基数概念和支出固化格局，大力清理盘活政策到期项目、一次性项目以及依据不充分、谋划不成熟、标准不合理的项目，坚持对本级项目支出预算年终不结转的原则。六是盘活和用好财政存量资金。清理存量资金用于民生和重点支出及消化部分历年暂付款等。

一、一般公共预算收支草案

（一）一般公共预算总收入安排情况

2025年安排一般公共预算收入36780万元，与上年执行数对比下降33.60%，加上上级补助收入260768万元、债务转贷收入8500万元（再融资债券）、动用预算稳定调节基金27749万元、调入资金10万元，总收入333807万元。

收入减收主要原因：一是本级收入减少主要是国家扶持政策到期，造成一次性非税收入大幅减收。二是2025年上级补助收入严格按照上级提前下达转移支付数编制预算，2024年上级补助收入参照按近三年实际收到上级补助收入编制预算。

（二）一般公共预算总支出安排情况

2025年安排一般公共预算支出434074万元（其中用于民生支出344065万元），与上年执行数对比增长6.37%，加上债务还本支出10200万元、上解支出7538万元，总支出451812万元。

加上上年结余118015万元（专款结余），收支相抵，收支约有节余。

（三）预备费安排情况

2025年安排预备费2828万元，达到预算法比例的要求，主要用于在预算执行中突发自然灾害等事件处理的支出及其他不可预见的开支。

（四）“三公两费”安排情况

2025年安排“三公两费”1651万元，做到只减不增。

二、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算总收入安排情况

2025年安排政府性基金预算收入18326万元，加上上级补助收入1332万元、债务转贷收入1900万元（再融资债券），总收入21558万元。

（二）政府性基金预算总支出安排情况

2025年安排政府性基金预算支出39127万元，加上债务还本支出2115万元，上解上级支出2248万元，总支出43490万元。

加上上年结余21932万元，收支相抵，收支平衡。

三、国有资本经营预算草案

2025年安排国有资本经营预算收入30万元，总收入30万元。

2025年安排国有资本经营预算支出102万元，加上调出资金10万元，总支出112万元。

加上上年结余82万元，收支相抵，收支平衡。

四、社会保险基金预算草案

（一）机关事业单位基本养老保险基金预算情况

2025年安排机关事业单位基本养老保险基金收入41606万元，2025年安排机关事业单位基本养老保险基金支出40838万元。

加上上年结余1007万元，收支相抵，年终滚存结余1775万元。

（二）城乡居民基本养老保险基金预算情况

2025年安排城乡居民基本养老保险基金收入21206万元。2025年安排城乡居民基本养老保险基金支出15062万元。

加上上年结余44806万元。收支相抵，年终滚存结余50950万元。

五、政府债务情况

根据地方政府性债务风险应急处置预案和年度化解债务计划，采取积极向自治区争取再融资债券和置换债券、与放贷银行协商展期、借新还旧、偿还到期10%本金（100万元以下全部偿还）等措施化解到期债务。其中：

1.积极向自治区申请再融资债券。再融资债券10400万元编入年初预算用于偿还到期债券本金。待自治区财政厅下达的政府新增债券额度，按相关程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。

2.偿债准备金安排情况。县级安排偿债准备金17675万元用于偿还到期债券本息。

六、2025年财政预算工作的主要措施

2025年，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

（一）大力培植财源，提高保障能力

完善组织财政收入工作机制，加强执收部门协作，做好收入运行分析，精准研判收入走势，关注重点行业、重点企业和重点项目，确保应收尽收。加快推进园区建设，做好“筑巢引凤”，做强做优做大木材加工、新能源、农产品加工等产业，全力以赴抓好招商引资，结合本地劳动力、资源禀赋和产业优势，以增加地方财政收入为目标，重点招商引进税收贡献率高、低能耗、高附加值的企业和产业，力争培植更多更大更强的经济支撑点和财源增长点，增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。

（二）研判政策利好，争取资金支持

准确把握国家政策导向和支持重点，利用好国家乡村振兴重点帮扶县和民族地区等利好政策，着力在均衡性转移支付、财力性转移支付、地方政府债券额度以及乡村振兴、生态环保、科技创新、产业结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度。更大力度吸引社会资本参与创业投资，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，支持融水经济社会健康发展。

（三）突出民生保障，兜牢“三保”底线

坚持党政机关过紧日子。从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，用政府的紧日子，换群众的好日子。兜牢“三保”支出，坚持有保有压，切实把“三保”支出作为财政支出的首位予以优先保障，努力保障和改善民生。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。全力支持重点支出，围绕县委、县政府重大决策部署，积极筹措和整合各类资金，努力保障乡村振兴、生态环保、风险防范等重点支出。

（四）持续深化改革，提高资金绩效

积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；全面开展政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息公开工作，不断提高财政资金透明度，强化社会监督；继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；强化公务卡使用管理，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；持续推行预算管理一体化系统建设，深化零基预算和财政资金绩效管理。

（五）注重优化管理，提升依法理财

健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济社会建设作用。强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价管理，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。坚持做好防范风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，严禁新增隐性债务，积极化解存量债务，持续优化政府债务期限结构。

各位代表，在县委的正确领导下，在县人大监督指导下，我们有信心认真落实《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》的各项规定，牢固树立过紧日子的思想，增收节支、强化财政管理，确保圆满完成全年预算收支目标和各项财政改革任务，为凝心聚力谱写建设新时代中国特色社会主义壮美广西融水篇章作出新的更大贡献。