201009融水苗族自治县特殊教育学校

2023年单位预算公开说明

目 录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：融水苗族自治县特殊教育学校2023年单位预算表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

第三部分：融水苗族自治县财政局2023年单位预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职责

我校为残疾少年、儿童实施九年义务教育，最大限度地满足社会的要求和特殊儿童教育的需要。发展他们的潜能，使他们增长知识、获得技能、完善人格，增加社会适应能力，围绕教育、康复、职教为重点目标，以人为本、关爱学生、强化服务、提升管理的工作要求，努力实现融水特殊教育的新发展，办好人民满意的特殊教育。

二、机构设置情况

融水苗族自治县特殊教育校共有直属单位0个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，全额拨款事业单位1个，差额拨款事业单位0个，自收自支事业单位0个。

第二部分：融水苗族自治县特殊教育学校2023年单位预算表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、政府采购预算表

（上述报表详见附件）

第三部分：融水苗族自治县特殊教育学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2023年单位收支总预算614.07万元，同比增加112.28万元,同比增长22.38%,收入包括:一般公共预算收入555.99万元，上年结转结余58.09万元。支出包括:教育支出430.39万元,社会保障和就业支出92.30万元,卫生健康支出36.00万元,住房保障支55.38万元。

二、单位收入预算情况说明

2023年单位收入总预算614.07元，同比增加112.28万元,同比增长22.38%，2023年收入预算总体增加主要是人员经费增加（人员增加、工资增涨）及上年结转的上级公用经费。其中：一般公共预算收入555.99万元，占收入总预算90.54%，同比增加54.20万元，同比增长10.80%，上年结转结余58.09万元，占收入总预算9.46%，同比增加58.09万元，同比增长100 %

三、单位支出预算情况说明

2023年单位支出总预算614.07万元，其中：基本支出555.99万元，占支出总预算90.54%，同比增加54.20万元，同比增长10.80%；项目支出58.09万元，占支出总预算9.46 %，同比增加58.09万元，同比增长100 %。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）205类教育支出预算430.39万元，占支出总预算70.09 %，同比增加94.87万元，同比增长28.28%。增加主要原因是：人员增加，人员经费的增加，岗位、薪级调标及岗位晋升。

（2）208类社会保障和就业支出预算92.30万元，占支出总预算15.03%，同比增加8.11万元，同比增长9.63%。增加的主要原因是：人员增加。

（3）210类卫生健康支出36万元，占支出总预算5.86%，同比增加4.43万元，同比增长14.03%。增加的主要原因是：人员增加。

（4）221类住房保障支出55.38万元，占支出总预算9.02%，同比增加4.87万元，同比增长9.64%。增加的主要原因是：人员增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算555.99万元；占支出总预算90.54%，同比增加54.20万元，同比增长10.80%。

（2）项目支出预算58.09万元；占支出总预算9.46%，同比增加58.09万元，同比增长100 %，主要是上年结转的公用经费。

2023年支出预算总体增加主要是人员经费增加（人员增加、工资增涨）及上年结转的上级公用经费。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年单位财政拨款收支总预算614.07万元，收入包括：一般公共预算收入预算555.99万元，上年结转结余58.09万元。支出包括：205类教育支出预算430.39万元，208类社会保障和就业支出预算92.30万元，210类卫生健康支出36.00万元，221类住房保障支出55.38万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年单位一般公共预算支出555.99万元，其中：基本支出555.99万元，项目支出0万元，具体支出预算如下：

1. 特殊学校教育支出372.309万元，其中基本支出372.30万元，项目支出0万元。

2. 社会保障和就业支出92.30万元，其中基本支出92.30万元，项目支出0万元。

3. 卫生健康支出36.00万元，其中基本支出36.00万元，项目支出0万元。

4. 住房保障支出55.38万元，其中基本支出55.38万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年单位一般公共预算基本支出555.99万元，其中：

1.人员经费529.72万元，主要包括：基本工资177.73万元、津贴补贴52.23万元、绩效工资87.81万元、机关事业单位基本养老保险缴费92.30万元、职工基本医疗保险缴费36万元、其他社会保障缴费3.50万元、住房公积金55.38万元、其他工资福利支出17.45万元。

2.公用经费26.27万元，主要包括：办公费4.19万元、福利费2.66万元、其他商品和服务支出19.42万元。

3.对个人和家庭的补助7.31万元，主要包括：退休费7.31万元。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年一般公共预算共安排“三公”经费支出预算0万元，同比增加0万元，同比增长0%。其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比增加0万元。

2.公务接待费2023年预算0万元，同比增加0万元。

 3.公务用车购置费及运行费2023年预算0万元，同比增加0万元，同比增长0%，公务用车购置数及保有量，增加原因：

（1）公务用车购置费2023年预算0万元，同比增加0万元。

（2）公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比增加0万元。

八、政府性基金预算情况说明

 政府性基金预算支出0万元。

九、国有资本经营预算情况说明

 国有资本经营预算支出0万元。

十、政府采购预算情况说明

2023年政府采购预算0万元，同比增加0万元，增长0%。

1.按政府采购项目类型划分，其中

（1）集中采购0万元（其中：货物类采购0万元，工程类采购0万元，服务类采购0万元），占政府采购预算的0%，同比增加0万元，增长0%；

（2）分散采购0万元（其中：货物类采购0万元，工程类采购0万元，服务类采购0万元），占政府采购预算的0，同比增加0万元，增长0%。

2.按政府采购资金来源划分

通过一般公共预算安排购买支出预算0万元，增加0万元，占政府采购预算的0，同比增加0万元，增长0%。

十一、政府购买服务预算表

十二、重点项目支出绩效目标情况说明

 2023年无重点项目支出

十三、2023年单位预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2023年本级及下属单位共有0个行政机关和0个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算0万元，同比增加0万元

另外，下属共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算614.07万元，同比增加112.28万元，同比增长22.38%，增加的原因是人员经费增加（人员增加、工资增涨）及上年结转的上级公用经费。

（二）政府购买服务情况

2023年纳入政府购买服务预算管理的项目0个，涉及金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，融水苗族自治县特殊教育学校资产账面价值共计230.45万元。本单位核定公务用车编制为0辆，实有车辆0辆；单位价值200万元以上专用设备0台（套）。

（五）绩效目标设置情况

2023年纳入预算绩效目标管理的项目0个，金额0万元，涉及一般公共预算拨款支出0万元。

第四部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。