目  录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：融水苗族自治县财政局2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：融水苗族自治县财政局2026年单位预算报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职责

（一）基本职能

1.贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全县财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全县财政分配政策，完善乡镇财政体制。参与制定全县经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。

2.起草全县财政、金融、会计管理等有关规范性文件，并监督实施。

3.负责管理县本级各项财政收支。编制年度县本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复单位（单位）年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责县本级预决算公开。

4.按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订政府债务管理制定和政策。管理全县政府外债，开展对外财经交流工作。

7.牵头编制国有资产经管理情况报告。根据县人民政府授权，履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理县本级行政事业单位国有资产。

8.编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

9.编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关单位拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责管理和监督全县政府性投资项目资金，参与拟订全县基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。

12.统筹推进全县金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府和金融机构的战略合作。推进农村金融改革和发展。

13.依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关单位打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。

14.拟订全县多层次资本市场培育发展规划（计划）和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务发展。

15.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2026年财政预算工作的主要措施

（1）继续履行财政单位职责，一是严格执行经本级人民代表大会审查批准的预算，严禁无预算超预算支出。二是积极落实县委、县政府重大决策，及时完成县委、县政府所交办事项。

（2）坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，优化支出结构，强化预算约束，全面推进零基预算改革和财政资金预算绩效管理。加大资金统筹力度，优化支出结构，压缩一般性支出。

（3）加强非税收入的管理，强化执收单位依法依规征收，做到颗粒归仓，督促收入及时足额入库。

（4）加强财政监督，不断提高理财水平。围绕财政改革发展中心任务这一主线、以服务这一大局为出发点，严格规范资金管理，前移监督关口，健全财政资金运行监督机制，加强国有资产管理，健全财政政务公开制度，不断提高财政理财水平。

二、机构设置情况

融水苗族自治县财政局共有直属单位6个。其中：

（一）行政单位1个，机关内设 10 个机构，分别是：办公室、综合股（金融监管股）、预算股、国库、政府采购股、文教行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业农村财务股、国有资产企业股（县国有资产监督管理委员办公室）、会计监督股。

（二）参照公务员管理事业单位3个，分别是县财政投资工程项目评审中心、县非税收入管理中心、县国库集中支付中心。

(三)全额拨款事业单位2个，分别是县乡财县管服务中心、县国有资产与政府债务服务中心。

(四)差额拨款事业单位0个。

第二部分：融水苗族自治县财政局2026年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2026年我单位总收入1966.16万元，同比增长47.75万元，增长2.49 %；总支出1966.16万元、同比增长47.75万元，增长2.49 %。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出1540.97万元、社会保障和就业支出200.83万元、卫生健康支出118.31万元、住房保障支出106.05万元。

二、单位收入总体情况说明

2026年我单位总收入1966.16万元，同比增长47.75   万元，增长2.49%，其中：

（一）一般公共预算收入1966.16万元，同比增长47.75   万元，增长2.49%。

（二）政府性基金预算收入0万元。

（三）国有资本经营预算收入0万元。

2026年收入预算总体增长的主要原因是：当年人员经费增加。

三、单位支出总体情况说明

2026年我单位总支出1966.16万元，同比增加47.75   万元，增长2.49%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.一般公共服务类科目支出预算1540.97万元，占支出总预算86.01%，同比增加176.28万元，增长12.92%。

2.社会保障和就业类科目支出预算200.83万元，占支出总预算10.22%，同比增加8.39万元，增长4.36%。

3.卫生健康支出预算118.31万元，占支出总预算6.02%，同比增加3.34万元，增长2.91%。

4.住房保障类科目支出预算106.05万元，占支出总预算 5.40%，同比增加 6.04万元，增长6.04%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算

基本支出预算1440.16万元，占支出总预算73.25%，同比增加30.55万元，增长2.17%。

2.项目支出预算

项目支出预算526万元，占支出总预算26.75%，同比增加17.20万元，增长3.39%。

2026年支出预算总体增加的主要原因是：当年人员经费增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

2026年我单位财政拨款总收支1966.16万元，同比增加47.75万元，增长2.49%，主要原因是当年人员经费增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年我单位一般公共预算支出共1966.16万元，同比增加47.75万元，增长2.49 %，主要原因是当年当年人员经费。具体支出预算如下：

（一）2010101行政运行912.59万元，其中：基本支出预算912.59万元，项目支出预算0万元。主要用于主要用于行政和参照公务员管理人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出及办公设备购置费。

(二)2010605财政国库业务15万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算15万元。主要用于全县集中财务、支付新系统运行维护费，预决算及政府财务报告专项业。

(四)2010607信息化建设70万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算70万元。主要用于机房电费，全县集中账务专网经，行政事业单位资产报表咨询费，一体化系统运行维护费(含预算、指标、执行、核算、银行端)

（五）2010607财政委托业务支出424万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算424万元。主要用于政府投资评审委托业务费和政府采购云平台租赁费。

（六）2010650事业运行支出102.38万元，其中：基本支出预算102.38万元，项目支出预算0万元。主要用于人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（七）2010699其他财政事务支出17万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算17万元。主要用于财政票据工本费及印刷，会计网络培训。

（八）2080501行政单位离退休支出78.25万元，全部为基本支出，主要用于退休人员生活补贴及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员春节慰问金。

（九）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出122.58万元，全部为基本支出，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

(十）2101101行政单位医疗51.51万元，全部为基本支出，主要用于主要用于行政及参照公务员管理人员综合医疗保险。

(十一）2101102事业单位医疗8.8万元，全部为基本支出，主要用于事业人员综合医疗保险。

(十二）2101103公务员医疗补助58.00万元，全部为基本支出，主要用于行政及参照公务员管理人员公务员医疗补助。

（十三）2210201住房公积金106.05万元，全部为基本支出，主要用于主要用于局机关和事业单位职工计缴的住房公金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2026年我单位一般公共预算基本支出共1440.16万元，同比增加30.55万元，增长2.17%，主要原因是人员经费及人员变动。其中：

（一）人员经费1268.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费171.23万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.31万元，同口径比2024年减少0.01万元，下降0.43%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排 0 万元，比上年增加0万元，增长0%。

2.公务接待费2026年预算安排2.31万元，比上年增加0.03万元，增长1.32%。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0 万元，比上年增加0万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%；

公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

2026年我单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2026年我单位无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

机关运行经费安排情况说明

我单位2026年机关运行经费预算171.23万元，同比减少0.63万元，下降0.37%，主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。运行经费增加的主要原因是：我县公用经费按定额标准纳入年初预算，增减因素随人员变动而变动。

十一、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额0万元，同比增加0万元，增长0%。其中：集中采购预算0万元，占政府采购预算0%，同比增加0万元，增长0%；分散采购预算0万元，占政府采购预算0%，同比增加0万元，增长0%。

按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算0万元。

按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算0万元。

十二、政府购买服务预算情况说明

2026年我单位无政府购买服务预算支出安排。

十三、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，融水苗族自治县财政局资产账面价值共计679.66万元。本单位核定公务用车编制为0 辆，实有车辆0辆；单位价值200万元以上专用设备0台（套）。

十四、预算绩效目标情况说明

我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及融水县本级项目9个，预算资金526万元。绩效目标情况详见报表12（敏感涉密项目除外）。

第三部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融水苗族自治县财政局2026年单位预算报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、项目绩效目标公开表

上述报表详见附件。