融水苗族自治县特殊教育学校2025年单位预算公开说明

目   录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：融水苗族自治县特殊教育学校2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：融水苗族自治县特殊教育学校2025年单位预算表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职责

我校为残疾少年、儿童实施九年义务教育，最大限度地满足社会的要求和特殊儿童教育的需要。发展他们的潜能，使他们增长知识、获得技能、增强自信，提高社会适应能力，围绕教育、康复、职教为重点目标，以人为本、关爱学生、强化服务、提升管理的工作要求，努力实现融水特殊教育的新发展，办好人民满意的特殊教育。

二、机构设置情况

融水苗族自治县特殊教育校共有直属单位0个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，全额拨款事业单位1个，差额拨款事业单位0个，自收自支事业单位0个。

单位人员编制总数为48人，其中：事业编制40人，工勤编制0人。编内在职40人，其中：全额事业在职40人，工勤编制0人。离休人员0人，退休补助6人。

第二部分：融水苗族自治县特殊教育学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位总收入534.51万元，同比减少57.44万元，下降9.70 %；总支出534.51万元，同比减少57.44万元，下降9.70 % 。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2025年我单位总收入534.51万元，同比减少57.44万元,同比下降9.70%，其中：

（一）一般公共预算收入 534.51万元，比减少57.44万元,同比下降9.70%。

（二）政府性基金预算收入 0 万元。

（三）国有资本经营预算收入 0 万元。

2025年收入预算总体减少的主要原因是：人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。

三、单位支出总体情况说明

2025年我单位总支出 534.51 万元，同比减少57.44万元,同比下降9.70%。

主要包括：基本支出预算 534.51万元，占支出总预算 100 %，同比减少57.44万元,同比下降9.70%。项目支出预算 0万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出类科目支出预算452.05万元；占支出总预算84.57%，同比减少139.90万元，下降23.63%；主要原因是：去年所有的支出（社会保障和就业支出类科目支出预算、卫生健康支出类科目支出预算、住房保障支出类科目支出预算）都放在教育支出类科目支出及人员减少。

2.社会保障和就业支出类科目支出预算40.74万元，占支出总预算7.62%，同比增加40.74万元，增长100%。主要原因是：去年所有的支出（社会保障和就业支出类科目支出预算、卫生健康支出类科目支出预算、住房保障支出类科目支出预算）都放在教育支出类科目支出及人员减少。

3.卫生健康支出类科目支出预算14.63万元，占支出总预算2.73%，同比增加14.63万元，增长100%。主要原因是：去年所有的支出（社会保障和就业支出类科目支出预算、卫生健康支出类科目支出预算、住房保障支出类科目支出预算）都放在教育支出类科目支出及人员减少。

4.住房保障支出类科目支出预算27.09万元，占支出总预算 5.07%，同比增加 27.09万元，增长100%。主要原因是：去年所有的支出（社会保障和就业支出类科目支出预算、卫生健康支出类科目支出预算、住房保障支出类科目支出预算）都放在教育支出类科目支出及人员减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算

基本支出预算534.51万元，占支出总预算100%，同比减少57.44万元，下降9.70 %。

2.项目支出预算

项目支出预算0万元。

2025年支出预算总体减少的主要原因是：人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年我单位财政拨款总收入 534.51 万元，同比减少57.44万元，下降9.70 %，主要原因是：人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。财政拨款总支出534.51万元，同比减少57.44万元，下降9.70 %，主要原因是：人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年我单位一般公共预算支出共 534.51万元，同比减少57.44万元，下降9.70 %，主要原因是人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。具体支出预算如下：

（一）2050701特殊学校教育452.05万元，其中：基本支出预算452.05万元，项目支出预算0万元。主要用于特殊教育学校工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭的补助。

（二）2080502事业单位离退休11.02万元，全部为基本支出，主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休干部春节慰问经费、机关事业单位退休人员补贴及物业服务补贴。

（三）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出29.72万元，全部为基本支出，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

（四）2101102事业单位医疗14.63万元，全部为基本支出，主要用于医疗保险（含生育保险）。

（五）2210201住房公积金27.09万元，全部为基本支出，主要用于在职住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年我单位一般公共预算基本支出共 534.51万元，同比减少57.44万元，下降9.70 %，主要原因是人员减少1位教师及有些项目预算标准降低。其中：

（一）人员经费508.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、机关事业单位退休人员补贴、退休干部春节慰问经费、物业服务补贴（退休人员）等。

（二）公用经费26.38万元，主要包括：办公费、福利费、机关事业单位伙食补助、营养餐工友经费、学校安保经费等。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加0万元。具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元。

2.公务接待费2025年预算安排0万元，比上年增加0万元。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元。其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2025年我单位无政府性基金预算支出按排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2025年我单位无国有资本经营预算支出按排。

十、其他重要事项情况说明

事业运行经费安排情况说明

我单位2025年事业运行经费预算26.38万元，同比减少2.15万元，下降7.54%，主要用于办公经费、福利费、其他商品和服务支出等。运行经费减少的主要原因是:人员减少及有些项目预算标准降低。

十一、政府采购预算安排情况说明

我单位2025年政府采购预算总金额0万元。其中：集中采购预算0万元；分散采购预算0万元。

按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算0万元。

按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算0万元。

十二、政府购买服务预算情况说明

2025年我单位无政府购买服务预算支出安排。

十三、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，融水苗族自治县特殊教育学校资产账面价值共计493.19万元。本单位核定公务用车编制为0辆，实有车辆0辆；单位价值200万元以上专用设备0台（套）。

十四、预算绩效目标情况说明

2025年我单位无预算绩效目标预算。

第三部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融水苗族自治县特殊教育学校2025年单位预算表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、政府采购预算表

十一、项目绩效目标公开表