融水苗族自治县四荣乡卫生院2025年度单位决算

目录

第一部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院2025年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院概况

一、主要职能

一、基本医疗服务：常见病诊疗：提供内科、外科、儿科等常见病、多发病的门诊及住院治疗服务，满足居民日常就医需求1.急诊急救：对突发疾病或意外伤害进行初步处理，如心肺复苏、外伤包扎等，并协助转诊至上级医院2.中医药服务：部分卫生院设有中医科，提供针灸、推拿、中药煎煮等传统疗法，推广中医药适宜技术二、公共卫生服务：预防接种：为辖区内儿童及成人提供国家免疫规划疫苗接种服务，如卡介苗、乙肝疫苗等，预防传染病发生1.慢性病管理：对高血压、糖尿病等慢性病患者建立健康档案，定期随访、监测病情，指导用药及生活方式调整2.妇幼保健：开展孕产妇保健管理，包括产前检查、产后访视；为0-6岁儿童提供体格检查、生长发育评估等服务三、健康管理服务：健康教育：通过讲座、宣传栏等形式普及健康知识，如合理膳食、疾病预防等，提升居民健康素养1.老年人保健：为65岁及以上老年人提供免费体检、健康指导，评估健康状况并制定个性化干预方案2.传染病防控：落实结核病、艾滋病等传染病筛查、报告及随访管理，配合上级部门开展疫情处置工作。

二、单位机构设置情况

机构设置：虽然具体设置情况未详细说明，但一般卫生院会设有内科、外科、妇产科、儿科等临床科室，以及药房、检验科、放射科等辅助科室。不属于参公管理单位。

第二部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院2025年单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“本单位2025年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据”。有数据可删除本段

第三部分：融水苗族自治县四荣乡卫生院2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入615.28万元，其中本年收入517.11万元,较2024年度决算数611.06万元，增长0.69%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入352.27万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少35.74万元，下降9.21%，主要原因是：本年度人员经费、公用经费预算指标较上年度有所压减；部分专项业务经费根据工作实际开展情况统筹调整，财政拨款收入相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位一直没有涉及政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位一直没有涉及国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入161.81万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数减少6.24万元，下降3.71%，主要原因是：本年度辖区群众就医就诊结构发生变化，门诊及住院业务量略有回落，医疗服务收入相应减少。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位一直没有涉及为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入3.02万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加2.45万元，增长429.82%，主要原因是：2025年本单位取得银行存款利息收入及以前年度结余资金缴回等杂项收入，2024年此类收入金额较小，2025年略有增加，导致其他收入较2024年度决算数增加2.45万元，增长429.82%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有涉及使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余98.17万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加43.75万元，增长80.39%，主要原因是：2024年末基本公共卫生服务补助资金、村卫生室实施基本药物制度补助资金等需按年度考核结果于次年清算支付，2024年12月上级资金到位较晚，部分补助未在当年完成兑付，结转到2025年度继续使用，导致上年结转和结余较2024年度决算数增加43.75万元。

（二）本单位2025年度总支出615.28万元，其中本年支出451.13万元,较2024年度决算数增加4.22万元，增长0.69%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）2.6万元：主要用于2025年在职人员基数及养老保险缴费基数小幅变动，按实缴数列支。较2024年度决算数14.50万元，减少11.9万元，下降82.07%，主要原因是：2024年决算数中包含以前年度机关事业单位基本养老保险费补缴及退休人员生活补助集中清算支付，2025年无此类一次性补缴事项，仅列支当年在职人员正常养老保险缴费，故较2024年度决算数减少11.9万元，下降82.07%。

2.卫生健康支出（210类）448.53万元：主要用于主要用于本单位基本医疗服务运转、基本公共卫生服务项目、突发公共卫生事件应急处置及重大公共卫生服务等方面的支出，包括人员经费、药品耗材、设备购置、公用经费等。较2024年度决算数460.51万元，减少11.98万元，下降2.6%，主要原因是：2025年基本公共卫生服务补助资金按季度考核后分期拨付，部分第四季度资金延至2026年初清算列支，当年实际列支金额较上年略有减少；同时医疗服务业务量小幅波动，收支规模总体稳定。

结余分配35.64万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2024年度决算数37.88万元，减少2.24万元，下降5.91%，主要原因是：2025年本单位根据上级主管部门关于规范基层医疗卫生机构结余分配的要求，适度下调职工福利基金提取比例，事业基金留存比例维持不变，分配基数与2024年基本相当，导致结余分配总额较上年减少2.24万元，下降5.91%。

年末结转和结余128.51万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数98.17万元，增加30.34万元，增长30.91%，主要原因是：2025年基本公共卫生服务补助资金、村卫生室基本药物制度补助资金等按年度考核结果于次年清算支付，12月上级资金集中到位但当年无法完成全部兑付，结转至2026年度继续使用；同时部分基层能力提升设备购置项目按合同约定分期付款，年末尚未达到付款节点，导致年末结转和结余较2024年度决算数增加30.34万元，增长30.91%。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出321.93万元，较2024年度决算数减少22.33万元，下降6.49%。其中：基本支出321.93万元，项目支出0.00万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为207.94万元，支出决算为321.93万元，完成年初预算的154.82%。其中：

1.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项)。年初预算为164.97万元，支出决算为197.63万元，完成年初预算的119.8%。预决算存有差异的主要原因：2025年本单位在编人员正常晋升薪级工资、岗位变动增资及绩效工资标准调整，财政年中追加人员经费预算；同时年初预算仅编制基本支出基数，未包含年中下达的基本公共卫生服务配套及乡村医生补助等追加指标，导致支出决算数大于年初预算数，完成年初预算的119.8%。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为4.18万元，支出决算为2.6万元，完成年初预算的62.2%。预决算存有差异的主要原因：年初预算按往年口径编制了退休人员生活补助及慰问支出4.18万元，仅保留少量退休人员慰问及日常服务支出，导致决算数2.6万元低于年初预算，完成率62.2%。

3.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构支出(项)。年初预算为31.25万元，支出决算为9.06万元，完成年初预算的28.99%。预决算存有差异的主要原因：年初预算按全年应拨付的乡村医生补助及基本药物制度补助全额编列31.25万元，执行中该项资金实行季度考核、分期拨付，部分第四季度补助需经年终考核后于2026年清算支付，当年实际列支9.06万元，剩余指标结转下年继续使用，导致决算数仅完成年初预算的28.99%。

4.卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)。年初预算为6.54万元，支出决算为112.65万元，完成年初预算的1722.48%。预决算存有差异的主要原因：年初预算仅编制本单位本级财政配套的基本公共卫生服务支出6.54万元，未包含上级财政年中下达的中央及自治区基本公共卫生服务补助专项资金；2025年执行中，各级财政按辖区常住人口数和当年人均补助标准（含考核清算资金）陆续拨付基本公共卫生服务补助共计112.65万元，全额用于开展居民健康档案、健康教育、预防接种、慢病管理等基本公共卫生服务项目，导致支出决算数远大于年初预算数，完成年初预算的1722.48%。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2025年度一般公共预算财政拨款基本支出321.93万元，其中：人员经费305.09万元，主要包括：基本工资123.38万元，津贴补贴109.08万元，绩效工资41.24万元，机关事业单位基本养老保险缴费0.83万元，其他工资福利支出27.96万元，退休费2.6万元，公用经费16.84万元，主要包括：办公费0.52万元，印刷费1.78万元，水费0.08万元，电费1.15万元，邮电费0.5万元，专用材料费8.58万元，其他商品和服务支出4.22万元，支出具体情况如下：

1.工资福利支出年初预算为164.97万元，支出决算为302.49万元，完成年初预算的183.36%。预决算存有差异的主要原因是：年初预算按基本支出定额标准编制执行中，因在职人员正常增资绩效工资及财政追加人员经费指标实际支出大于年初预算，同时部分乡村医生补助及在职人员工资福利由财政拨款统筹安排决算数相应扩大。

2.商品和服务支出年初预算为0.00万元，支出决算为16.84万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异的主要原因是：本单位日常公用经费（办公费、印刷费、水电费、专用材料费等）由财政在年度执行中根据基层医疗卫生机构运行保障需要据实追加下达，年初预算未单独编制商品和服务支出项目，执行中按实际发生数列支16.84万元，导致决算数大于年初预算数。

3.对个人和家庭的补助年初预算为4.18万元，支出决算为2.6万元，完成年初预算的62.2%。预决算存有差异的主要原因是：单位实际仅需承担退休慰问等零星支出，故决算数2.6万元较年初预算减少，完成率62.2%。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

本单位2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

本单位2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无财政拨款"三公"经费预算安排，也没有生因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等支出，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有涉及因公出国（境）费。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有涉及全年因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增加0.00万元，增长0%，原因是本单位没有公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于本单位没有公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增长0%，原因是本单位没有公务用车。主要用于本单位没有公务用车。2025年，本单位没有公务用车，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。平均每辆本单位没有公务用车万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增长0%，原因是本单位本年没有涉及公务接待费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。外事接待主要是:本单位本年没有涉及国内公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2025年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本单位没有涉及机关运行经费，比2024年增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本单位没有涉及机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2025年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆，其他用车主要是这是本单位医疗急救用车2辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金176.77万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度县本级财政补助基本公共卫生服务项目经费等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，整体支出绩效达到了预期效果。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对10个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中央补助基本公共卫生服务项目经费项目自评综述：全年预算数128.79万元，执行数128.79万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况一等，基本完成预期值预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分项目资金执行进度偏慢，导致资金结转。项目实施方案明确资金兑付与考核结果挂钩，客观上存在跨年度清算周期，不属于项目管理不善导致的资金沉淀。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。