第三部分：融水苗族自治县港航发展中心2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入108.05万元，其中本年收入108.05万元,较2024年度决算数80.51万元，增长34.21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.05万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加27.54万元，增长34.21%，主要原因是：人员增加，经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。

6.其他收入0.00万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有上年结转和结余。

（二）本单位2025年度总支出108.05万元，其中本年支出108.05万元,较2024年度决算数增加27.54万元，增长34.21%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）13.39万元：主要用于支付单位在职人员社会保险及退休人员清欠职业年金。较2024年度决算数12.59万元，增加0.8万元，增长6.35%，主要原因是：本年度清欠退休人员职业年金，经费增加。

2.卫生健康支出（210类）4.17万元：主要用于支付单位在职人员医疗保险。较2024年度决算数4.56万元，减少0.39万元，下降8.55%，主要原因是：医疗保险基数调整，经费减少。

3.交通运输支出（214类）83.06万元：主要用于支付办公经费、在职人员经费及水路客运成品油价格补贴。较2024年度决算数55.46万元，增加27.6万元，增长49.77%，主要原因是：人员增加，且追加支付水路客运成品油价格补贴，经费增加。

4.住房保障支出（221类）7.43万元：主要用于支付在职人员住房公积金。较2024年度决算数7.90万元，减少0.47万元，下降5.95%，主要原因是：公积金基数调整，经费减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2024年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出108.05万元，较2024年度决算数增加27.54万元，增长34.21%。其中：基本支出92.49万元，项目支出15.56万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为77.06万元，支出决算为108.05万元，完成年初预算的140.22%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为7.11万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的44.16%。预决算存有差异的主要原因：财力紧张，部分经费未能按时完成支付。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为6.40万元，支出决算为8.42万元，完成年初预算的131.56%。预决算存有差异的主要原因：调整养老保险基数，经费增加。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异的主要原因：本年度追加支付已退休职工职业年金记实。

4.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为3.17万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的131.55%。预决算存有差异的主要原因：调整医疗保险基数，经费增加。

5.交通运输支出(类)公路水路运输(款)水路运输管理支出(项)。年初预算为53.90万元，支出决算为83.06万元，完成年初预算的154.1%。预决算存有差异的主要原因：追加支付项目经费。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为6.48万元，支出决算为7.43万元，完成年初预算的114.66%。预决算存有差异的主要原因：调整公积金基数，经费增加。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2025年度一般公共预算财政拨款基本支出92.49万元，其中：人员经费86.12万元，主要包括：基本工资29.76万元，津贴补贴4.65万元，绩效工资26.34万元，机关事业单位基本养老保险缴费8.42万元，职业年金缴费1.82万元，职工基本医疗保险缴费4.17万元，其他社会保障缴费0.37万元，住房公积金7.43万元，退休费3.14万元，公用经费6.38万元，主要包括：办公费0.38万元，水费0.02万元，电费0.18万元，邮电费0.7万元，差旅费2.79万元，福利费0.21万元，公务用车运行维护费2.1万元，支出具体情况如下：

1.工资福利支出年初预算为57.67万元，支出决算为82.97万元，完成年初预算的143.87%。预决算存有差异的主要原因是：本年度追加发放绩效工资及社会保险、住房公积金基数调整，经费增加。

2.商品和服务支出年初预算为10.27万元，支出决算为6.38万元，完成年初预算的62.12%。预决算存有差异的主要原因是：厉行节俭，减少支出。

3.对个人和家庭的补助年初预算为7.12万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的44.1%。预决算存有差异的主要原因是：财力紧张，部分经费未能按时完成支付。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

本单位2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

本单位2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.26万元，支出决算为2.10万元，完成预算的92.92%，比上年减少0.35万元，下降14.29%，主要原因是：厉行节俭，减少支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.10万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为2.10万元，支出决算为2.10万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，增加0.00万元，增长0%。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为2.10万元，支出决算为2.10万元，完成预算的100.00%，比上年减少0.28万元，下降11.76%，原因是厉行节俭，减少支出。主要用于单位公务车运行、维修及保险费用。2025年，融水苗族自治县港航发展中心，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆。平均每辆2.1万元。

（三）公务接待费支出预算为0.16万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年减少0.07万元，增长0%，原因是厉行节俭，减少支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2025年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0.00万元，增长0%。比2024年增加0.00万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2025年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车1辆，其他用车主要是单位公务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金49.27万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，通过加强预算管理，强化绩效意识，较好地完成了年度主要工作任务，整体支出绩效达到了预期效果。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对6个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

柳财预【2024】468号关于调整下达2023年农村客运补贴资金、城市交通发展奖励金的通知项目自评综述：全年预算数15.56万元，执行数15.56万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况一等，按照年初绩效目标，按时完成拨付预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：缺乏规范管理，预算绩效管理工作覆盖面广，财政拨款调整率大。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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