第三部分：融水苗族自治县林业局2023年度部门

决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计14570.98万元。与2022年相比，收、支总计各增加9319.54万元；增长177.47 %，主要是2023年度，本单位实施的项目增加，新增23条油茶产业村级公路建设，以及历年油茶种植补助的发放，财政预算拨款增加，财政预算拨款收支增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计12365.14万元，其中：财政拨款收入12360.12万元，占比99.96%；其他收入5.02万元，占比0.04%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计12398.21万元，其中：基本支出2542.39万元，占20.51%；项目支出9855.83万元，占79.49%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计12379.43万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加7272.23万元，增长142.39%，主要是2023年度，本单位实施的项目增，新增23条油茶产业村级公路建设，还有历年油茶种植补助和公益林管护费的发放，财政预算拨款增加，财政预算拨款收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出11326.04万元，占本年支出合计的91.49%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加6238.16万元，增加122.61%，主要是2023年度，本单位实施的项目增加，新增24条油茶产业村级公路建设，还有历年油茶种植补助和公益林管护费的发放，财政预算拨款增加，财政预算拨款支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出11326.04万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出457.72万元， 占4.04%；卫生健康（类）支出137.48万元，占1.21%；节能环保（类）支出2285.73万元，占20.18%；农林水（类）支出8262.22万元，占72.95%；住房保障（类）支出182.89万元，占1.62%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为8430.85万元，支出决算为11326.04万元，完成年初预算的134.34%。其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为35.10万元，完成全年预算数的100 %。决算数大于预算数的原因，年初无此项预算，年中追加该项指标用于支付退休职工的生活补助。

 2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为 327.77万元，支出决算为169.95万元，完成年初预算的51.85%。决算数小于预算数的原因，此项年初预算数过大，实际支出数无法完成，因而决算数小于预算数。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为61.92万元，完成全年预算数的100%.决算数大于预算数的原因，年初无此项预算，年中追加该项指标用于支付补缴退休人员的职业年金。

 4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项），年初预算为128.23万元，支出决算为152.09万元，完成年初预算的118.61%。决算数大于预算数的原因，本年度增加退休人员，年中追加该项资金指标，因而决算数大于预算数。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为38.66万元，完成全年预算数的100%。此项无法预算，因而年初无预算。年中追加38.66万元用于支付职工的死亡抚恤金。

6、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项），年初预算为0.00万元，支出决算为30.89万元，完成年初预算的100%。此项为本年度新增项目，年初无此项预算。年中追加该项指标用于支付补缴企业单位退休人员的医疗保险。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为19.56万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的68.81%。决算数小于预算数的原因，本年有行政及参公人员退休，因而决算数小于预算数。

 8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为109.24万元，支出决算为70.01万元，完成年初预算的64.09%。决算数小于预算数的原因，本年有事业人员退休，因而决算数小于预算数。

 9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），年初预算为25.0万元，支出决算为23.12万元，完成年初预算的92.48%。决算数小于预算数的原因，本年有行政及参公人员退休，因而决算数小于预算数。

10、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项），年初预算数为239.79万元，支出决算为2200.79万元，完成全年预算数的917.80%。决算数大于年初预算数，因为年初只预算原实施的项目数，没有预算有生态护林员补助，生态护林员补助原来在乡镇财政所发放，本年度放归本单位发放，年中追加该项资金指标，因而决算数大于预算数。

11、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为33.00万元，完成全年预算数的100%。决算数大于年初预算数。原因为本年新增实施项目，年中调增预算拨款，用于2023年九万大山石漠化综合治理项目支出，因而决算数大于预算数。

12、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为51.94万元，完成全年预算数的100%。决算数大于年初预算数。原因为本年新增实施项目，年中调增预算拨款，用于2023年森林生态效益补偿国有公益林补助项目支出，因而决算数大于预算数。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项），年初预算为213.59万元，支出决算为324.86万元，完成年初预算的152.10%。决算数大于预算数的原因为年中追加指标用于支付本年行政及参公人员增资以及年度绩效，因而决算数大于预算数。

14、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项），年初预算为1156.93万元，支出决算为1459.44万元，完成年初预算的126.15%。决算数大于预算数的原因为中追加指标用于支付本年在职人员正常调资和人员职称晋级以及职工绩效工资的（其中有20万元为林下中草药种植示范基地项目补助），因而决算数大于预算数。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项），全年预算数为290.86万元，支出决算为5.94万元，完成全年预算数的2.04%。决算数小于年初预算数的原因为，此为2023九万大山石漠化综合治理及生物多样性保护项目自治区配套补助项目，现还末完工，只实施完工了草种种植部分，其余部分留待下年实施支付，因而决算数小于年初预算数。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项），年初预算数为1077.29万元，支出决算为1925.46万元，完成全年预算数的178.73%。决算数大于年初预算数。年中追加资金指标用于支付上年度无法支付的公益林管护补助，增大本年度预算支出数，因而决算数大于年初预算数。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项），年初预算数为19.20万元，支出决算为9.89万元，完成全年预算数的51.51%。决算数小于年初预算数。原因为本年度部分森林病虫害防治项目没完工，留待下年度支出所致。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项），年初预算为2589.29万元，支出决算为1274.69万元，完成年初预算的49.23%。决算数小于预算数的原因，本年度在融水县大浪镇实施5条油茶产业村级公路项目，工程还没完工，留待下年度实施完工支出。因而决算数小于年初预算数。

19、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为1756.66万元，完成全年预算数的100%。决算数大于年初预算数。此为2023年柳州市提前下达财政衔接推进乡村振兴产业路补助项目，本年度新开展19条油茶产业村级公路实施项目，

项目分布于各乡镇乡村，因而决算数大于年初预算数。

20、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为1189.25万元，完成全年预算数的100%。决算数大于年初预算数。原因为本年度开展油茶产业种植实施项目，此项目分年度进度支付补助，此为应付给种植户本年及以前年度的油茶种植补助，年中调增项目预算支出，因而决算数大于年初预算数。

21、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项），年初预算数为0.00万元，支出决算为260万元，完成全年预算数的100%。决算数大于年初预算数。原因为本年度新开展油茶产业村级公路实施项目，此为全县开展本项目所需的道路编制费、设计费和监理费等，年中调增项目预算支出，因而决算数大于年初预算数。

22、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项），年初预算数为1000.00万元，支出决算为76.03万元，完成全年预算数的7.60%。决算数小于年初预算数。原因为小部分项目没实施完工，大部分实施完项目上交材料不齐全，无法支付，全部留待下一年度支出。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为196.66万元，支出决算为182.89万元，完成年初预算的93.00%。决算数小于预算数的原因，本年度有7位退休人员，因而决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

2023年度财政拨款基本支出2542.39万元，其中：

人员经费2412.35万元，主要包括：基本工资652.56万元、津贴补贴247.12万元、奖金147.60万元、绩效工资568.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费169.95万元、职业年金缴费61.92万元、职工基本医疗保险缴费114.36万元、公务员医疗补助缴费23.12万元、其他社会保障缴费10.45万元、退休费135.98万元、抚恤金38.66万元、生活补助4.92万元、住房公积金182.89万元、其他对个人和家庭的补助54.61万元。

公用经费130.04万元，主要包括：办公费8.85万元、水费2.30万元、电费9.63万元、邮电费3.28万元、差旅费27.50万元、维修（护）费4.24万元、培训费1.08万元、公务接待费4.98万元、工会经费4.56万元、福利费14.19万元、公务用车运行维护费20.94万元、其他交通费用15.13万元、其他商品和服务支出13.37万元. 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0.00万元，本年收入1052.18万元，本年支出1052.18万元，年末结转和结余   0.00万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出1052.18万元，较2022年度决算数增加1052.18万元，增长100 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出1052.18万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为1052.18万元，完成年初预算的100%。其中：

    1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为27.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是本年度新增油茶种植项目补助支出，年中追加指标用于支付2021年度油茶“双千”计划市级配套资金补助，因而决算数大于预算数。

    2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1024.73万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是上级安排专项项目资金，支付未及时支付工程施工费用。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。较2021年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。其中：基本支出 0.00万元，项目支出 0.00万元。

    2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为 0.00   万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的 0.00%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为25.92万元，支出决算为25.92万元，完成预算的100%；较上年减少2.92万元，下降10.12%。“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支，接待费无接待函及领导审批不接待；出车无审批单不用车。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    1.因公出国（境）费预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00%；较上年增加（减少）0.00万元。

全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费预算为20.94万元，支出决算为 20.94万元，完成预算的100%；较上年减少4.46万元，下降17.56%。决算数等于预算数的主要原因是本单位严格用车管理制度，无必要不用车，无领导审批不用车。其中：公务用车购置支出为0.00万元。公务用车运行支出20.94万元。主要用于办事人员下乡开展业务或上级检查验收项目使用。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

3.公务接待费年初预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的100%；较上年增加1.54万元，增长30.92%。决算数等于预算数的主要原因，是本单位认真落实从严控制三公经费的要求，厉行节约，从严控制接待标准，接待费无接待函及领导审批不接待。

    外宾接待支出0.00万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出4.98万元。主要用于县外单位考察学习交流及市、区领导单位对本单位实施的项目进行考核和验收接待支出。2023年共接待国内来访团组56个、来宾545人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年度本部门机关运行经费支出130.04万元，比2022年减少54.83万元，降低29.66 %。主要原因是：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额327.15万元，其中：政府采购货物支出230.92万元、政府采购工程支出28.87万元、政府采购服务支出67.37万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %，其中：授予小微企业合同金额  0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

　　十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是本单位用下乡于开展业务使用车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

    （一）预算绩效管理工作开展情况

   我部门根据年初设定的绩效目标，对2个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额2446.45万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

1、2023年柳州市提前下达财政衔接推进乡村振兴产业路补助项目，自评综述：全年预算数2000.00万元，执行数1756.66万元，执行率为87.83%，自评得分为98.54分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是项目多，资金不及时到位；二是施工对雨季时节，进度慢。下一步改进措施：一是尽快按施工进度兑现资金；二是非雨季时加快施工速度。