第三部分：融水苗族自治县应急管理局2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计3763.24万元。与2022年相比，收、支总计各增加935.08万元；增长33.06%，主要是少数民族村寨防火项目资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3756.16万元，其中：财政拨款收入3756.16万元；占比100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3756.16万元，其中：基本支出1147.81万元，占30.56%；项目支出2608.35万元，占69.44%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3763.17万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加935.07万元，增长33.06%，主要是少数民族村寨防火项目资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2023年度财政拨款支出2474.39万元，占本年支出合计的100%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加10.55万元，增长0.43%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出2474.39万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出148.12万元，占5.99%； 卫生健康（类）支出50.03万元，占2.02%； 住房保障（类）支出64.38万元，占2.60%；灾害防治及应急管理（类）支出2211.86万元，占89.39%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为1404.29万元，支出决算为2474.39万元，完成年初预算的176.20%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.02万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为116.78万元，支出决算为86.15万元，完成年初预算的73.77%。决算数小于预算数的主要原因是本年离退休人员增加，人员经费支出减少。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.17万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休人员职业年金缴费。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为17.59万元，支出决算为14.07万元，完成年初预算的 79.99%。决算数小于预算数的主要原因是本年退休人员增加，人员经费支出减少。

5. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为23.72万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休人员死亡抚恤经费。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为45.93万元，支出决算为32.34万元，完成年初预算的70.41%。决算数小于预算数的主要原因是本年退休人员增加，人员经费支出减少。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为27.00万元，支出决算为17.69万元，完成年初预算的65.51%。决算数小于预算数的主要原因是本年退休人员增加，人员经费支出减少。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为70.07万元，支出决算为64.38万元，完成年初预算的91.88%。决算数小于预算数的主要原因是本年退休人员增加，人员经费支出减少。

9. 灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为640.72 万元，支出决算为776.25万元，完成年初预算的121.15%。决算数大于预算数的主要原因是当年追加自然灾害救灾资金。

10. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为21.20万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的42.78%。决算数小于预算数的主要原因是单位在职人员经费支出减少。

11. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）。年初预算为35 万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的16.63%。决算数小于预算数的主要原因是单位灾害信息员培训经支出减少。

12. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。年初预算为25 万元，支出决算为12.84万元，完成年初预算的61.9%。决算数小于预算数的主要原因是安全监管类项目经费支出减少。

13. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。年初预算为112 万元，支出决算为66.84万元，完成年初预算的5.68%。决算数小于预算数的主要原因是防汛抗旱、应急救援类项目经费支出减少。

14. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为110.33万元，支出决算为99.95万元，完成年初预算的90.59%。决算数小于预算数的主要原因是单位人员经费支出减少。

15. 灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。年初预算为293 万元，支出决算为349.49万元，完成年初预算的119.28%。决算数大于预算数的主要原因是当年追加应急专项经费。

16. 灾害防治及应急管理（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。年初预算为0 万元，支出决算为89.82万元。决算数大于预算数的主要原因是当年追加地质灾害救灾资金经费。

17. 灾害防治及应急管理（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。年初预算为0 万元，支出决算为404.14万元，。决算数大于预算数的主要原因是当年追加冬春临时生活救助资金经费。

18. 灾害防治及应急管理（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）。年初预算为0 万元，支出决算为397.67万元。决算数大于预算数的主要原因是当年追加洪涝灾害救灾资金经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

2023年度财政拨款基本支出1147.80万元，其中：

人员经费1076.75万元，主要包括：基本工资235.33万元、津贴补贴82.33万元、 奖金240.19万元、绩效工资69.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费86.15万元、职业年金缴费15.17万元、职工基本医疗保险缴费31.96万元、公务员医疗补助缴费17.69万元、其他社会保障缴费2.59万元、住房公积金64.38万元、其他工资福利支出184.73万元、退休费14.07万元、抚恤金23.72万元、生活补助7.36万元、其他对个人和家庭的补助2.07万元。

公用经费71.05万元，主要包括：办公费8.93万元、水费0.52万元、电费3.45万元、邮电费6.1万元、差旅费11.5万元、维修（护）费0.78万元、公务接待费2.77万元、福利费3.01万元、公务用车运行维护费5.55万元、其他交通费用19.38万元、其他商品和服务支出9.07万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转0万元，本年收入1281.77万元，本年支出1281.77万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出1281.77万元，较2022年度决算数增加924.53万元，增长72.13%。其中：基本支出0万元，项目支出1281.77万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1281.77万元，支出决算为1281.77万元，完成年初预算的100%。其中：

    1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为1920万元，支出决算为1230.1万元，完成年初预算的64.07%。决算数小于预算数的主要原因是项目资金支出减少。

    2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为52万元，支出决算为51.67万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

2023年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.46万元，支出决算为8.32万元，完成预算的79.54%；较上年减少3.86万元，下降26.96%。“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    1.因公出国（境）费预算为0 万元，支出决算为 0 万元。

    2.公务用车购置及运行费预算为5.55万元，支出决算为 5.55万元，完成预算的100%；较上年减少7.15万元，下降56.3%。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出5.55万元。主要用于公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2023年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为6辆。

    3.公务接待费预算为4.91万元，支出决算为2.77万元，完成预算的56.42%；较上年增加1.15万元，增长70.99%。决算数小于预算数的主要原因是检查减少，接待支出减少。

    外宾接待支出0元。

国内公务接待支出2.77万元。主要用于厅局市局检查安全生产工作、应急救援工作、灾后救助工作。2023年共接待国内来访团组26个、来宾286人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年度本部门机关运行经费支出71.05万元，比2022年减少6.92万元，降低8.88%。主要原因是：机关运行经费减少。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额114.44万元，其中：政府采购货物支出3.24万元、政府采购工程支出89.82万元、政府采购服务支出21.38万元。授予中小企业合同金额14.62万元，占政府采购支出总额的12.78%，其中：授予小微企业合同金额  14.62万元，占政府采购支出总额的12.78%。

　　十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：执法执勤用车1辆、特种专业技术用车6辆、单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

    （一）预算绩效管理工作开展情况

    我部门根据年初设定的绩效目标，对25个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额3072.21万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

专业森林消防队培训、演练项目自评综述：全年预算数20万元，执行数18.54万元，执行率为92.7%，自评得分为88.96分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分专业森林消防队伍搜救人员专业知识不足。下一步改进措施：增加队伍培训和防灭火演练，加大对综合救援人员的培训，提高专业森林消防队伍的专业知识。

部门整体支出自评得分为85分，全年预算数3072.21万元，执行数万元1494.76，执行率为48.65%，自评得分为85分。项目绩效目标总体完成情况良好（良好或部分良好或较差），完成预期设定的绩效目标。我单位从绩效目标、组织管理、资金管理、项目产出与效果对部门整体支出进行自评，认为部门整体支出绩效评价等次为良好，部门项目目标已完成。每年进行一次安全生产月活动，提高群众对安全事故的认识水平；进行应急防汛工作培训，提高应急救援人员应对防汛救灾的水平；提高开展各部门应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作次数；每年开展一次大型防汛演练；较上年相比，已达成降低县城、村寨和森林火灾事故发生率。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入本县财政预决算管理的“三公”经费，是指本县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。