第三部分：融水苗族自治县医疗保障局2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计4480.6万元。与2022年相比，收、支总计各增加1490.66 万元；增长 49.86 %，主要是本年度下达2022年县财政补助资助参加医疗保障保资金共2468.91万元，导致增长率为49.86%。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计 4480.60万元，其中：财政拨款收入     4480.60万元；占比100% 。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计 4480.60万元，其中：基本支出633.53万元，占14.14 %；项目支出3847.07万元，占85.86 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4480.6万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各增加 1490.66 万元，增49.86 %，主要是主要是本年度下达2022年县财政补助资助参加医疗保障保资金共2468.91万元，导致增长率为49.86%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出 4480.6万元，占本年支出合计的100 %。与 2022 年相比，财政拨款支出增加1490.66万元，增加49.86 %，主要是本年度下达2022年县财政补助资助参加医疗保障保资金共2468.91万元，导致增长率为49.86%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出 4480.6万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出65.02万元，占1.45%；卫生健康（类）支出4371.09万元，占97.56%； 住房保障（类）支出44.5万元，占0.99%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为7204.5 万元，支出决算为4480.6万元，完成年初预算的 62.19 %。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）。年初预算0.00元，支出决算为0.41万元。完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因：本年度退休人员1名，年中追加新增退休人员退休工资。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算0.00元，支出决算为0.60万元。完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因：年中追加新增退休人员生活补助金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为86.37万元，支出决算为 51.23 万元，完成年初预算的59.31%。决算数小于预算数的主要原因是：因库款紧张，2023年第四季度的社会保险费未及时支付。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0.00元，支出决算为9.67万元。完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因：本年增加退休人员，年中追加职业年金及退休人员年金做实。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为3.71万元，支出决算为3.1万元,完成年初预算的83.56%。决算数小于预算数的主要原因是因库款紧张，2023年第四季度退休人员生活补助金未及时支付。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为33.68万元，支出决算为23.3万元，完成年初预算的69.18%。决算数小于预算数的主要原因：因库款紧张，2023年第四季度医疗险未及时支付。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.2万元，支出决算为3.49万元，完成年初预算的83.1%。决算数小于预算数的主要原因是：社会保险基数减少。

8.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款） 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为6598.00万元，支出决算为3742.25万元，完成年初预算的56.72%，决算数小于预算数的主要原因：是因库款紧张，医疗保险兜底保障金、医疗救助金及2024年参保补助金未及时支付。

9.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为398.72万元，支出决算为447.28万元，完成年初预算的112.18%。决算数大于预算数的主要原因：2023年10月公招事业编2人及新增调入人员，导致人员经费及公用经费增多。

10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为28万元，支出决算为3.33万元，完成年初预算的11.89%。决算数小于预算数的主要原因：因库款紧张，部分资金本年度未成功支付。

11.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为49.95万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加事业编人员2023年绩效增量。

12.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0.14万元，支出决算为101.49万元，决算数大于预算数的主要原因:年中上级下达2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力提升部分）。族自治区财政厅下达20能力22022年向县级13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为51.82万元，支出决算为44.5万元，完成年初预算的85.87%。决算数小于预算数的主要原因：库款紧张，2023年11、12月未及时支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

2023年度财政拨款基本支出633.53 万元，其中：

人员经费 594.94 万元，主要包括：基本工资163.25万元、津贴补贴35.67万元、 奖金39.59万元、绩效工资165.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费51.23万元、职业年金缴费9.67万元、职工基本医疗保险缴费23.3万元、公务员医疗补助缴费3.49万元、其他社会保障缴费1.78万元、住房公积金44.51万元、其他工资福利支出52.64万元、退休费4.12万元。

公用经费 38.59 万元，主要包括：办公费8.86万元、水费0.08万元、电费2.18万元、邮电费0.13万元、差旅费6.69万元、公务接待费1.06万元、工会经费3.17万元、福利费2.8万元、其他交通费用5.4万元、其他商品和服务支出7.45万元、办公设备购置0.78万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

 2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转 0  万元，本年收入 0  万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出 0 万元，较2021年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

2023年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  　2023年度国有资本经营预算财政拨款支出 0万元。较2021年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出 0万元，项目支出 0 万元。

    2022年国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0 %。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为 2.79 万元，支出决算为 1.06 万元，完成预算的 37.99 %；较上年减少0.42万元，下降28.38%。“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费预算为0 万元，支出决算为 0 万元，完成预算的 0；较上年增加0万元，增长0%。

全年安排机关和所属单位因公出国 0 个，累计  0  人次。

    2.公务用车购置及运行费预算为1.35万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。其中： 公务用车购置支出为  0 万元。公务用车运行支出 0  万元。0截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆。

3.公务接待费预算为1.44万元，支出决算为1.06 万元，完成预算的 73.61%；较上年减少0.42万元，下降28.38%。决算数小于预算数的主要原因是 是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

    外宾接待支出  0  万元。主要用于开展工作发生的外宾接待支出。2023年共接待国（境）外来访团组 0 个、来访外宾 0 人次。

　　国内公务接待支出1.06万元。主要用于开展医疗保障事务、学习交流、检查指导等公务活动接待。2023年共接待国内来访团组10个、来宾112人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年度本部门机关运行经费支出 38.59 万元，比2022年增加2.29万元，增长6.31 %。主要原因是：人员增加导致机关运行经费增加。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额 38.42 万元，其中：政府采购货物支出 38.42 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 38.42 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0  %。

　　十二、国有资产占用情况说明

    截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

    （一）预算绩效管理工作开展情况

    我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额103.14万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

中央对地方转移支付医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障能力建设部分）自评综述：全年预算数103.14万元，执行数101.49万元，执行率为98.4%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力提升部分）转移支付预算和绩效目标情况

2023年中央下达医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力提升部分）103万元。主要用于医保信息化标准化、基金监管、医保支付方式改革、经办管理服务体系建设、药品和医用耗材集中带量采购、医疗服务价格改革、医保目录实施监管、医保宣传、人才队伍建设等医疗保障服务能力。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。

截至2023年12月31日，融水苗族自治县2023年医疗服务与保障能力提升补助资金当年下达数103万元，上年度结转资金0.14万元，当年实际支出101.49万元，预算执行率98.4%。

2.项目资金执行情况分析。

2023年总支出101.49万元，总资金执行率98.4%。

一是2022年结转资金在2023年的支出数为0.14万元，主要用于医保政策宣传0.14万元。2022年结转资金执行率100%。

二是2023年当年下达资金的支出数为101.35万元，主要支出为：基金监管工作经费：其中聘请委托第三方进行基金监管检查10.00 万元、基金监管检查差旅费1.36万元、基金监管办公设备0.29万元；业务下基层经办设备采购50.98万元；医保系统综合素质能力提升培训费18万元；医保政策宣传20.72万元。

3.项目资金管理情况分析。

    严格按照中央对地方转移支付医疗服务与保障能力提升补助资金管理规定管理。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

总体绩效目标完成。

（三）绩效指标完成情况分析。

　　1.投入指标完成情况分析

　　依据中央和自治区深化医疗保障制度改革的意见和“十四五”医疗保障规划进行决策，贯彻落实中央和自治区对医疗保障制度改革中有关医保服务能力提升的决策部署。

　　2.过程指标完成情况分析

　　决策符合预算绩效管理要求和资金管理办法，决策程序规范，监管措施有力，档案管理规范、完整，并及时归档,资金管理制度健全且执行有效，补助资金到位率100%，补助资金预算执行率为98.4%，资金使用符合相关规定，会计核算规范、准确，绩效目标设置科学、合理、细化。

　3.产出指标完成情况分析

　　（1）数量指标：定点医药机构监督检查覆盖率、每个县（区）范围内开通门诊慢特病相关治疗费用跨省联网定点医疗机构数量、开展村（社区）级医保服务、有网点提供帮办、代办服务的村（社区）覆盖率指标均达标。

　　（2）质量指标：专兼职法律工作人员配备有所提高、医保五级经办服务能力有所提升、医保公共服务事项可办理率达50%的乡镇（街道）占全部乡镇（街道）的比例为100%、医保公共服务事项可办理率达30%的村（社区）占全部村（社区）的比例达到85%以上、必须配置的窗口服务设备已达标的乡镇（街道）占全部乡镇（街道）的比例达到65%以上、必须配置的窗口服务设备已达标的村（社区）占全部村（社区）的比例达到65%以上，医保部门经办服务“好差评”开展率、补助资金细化情况均达标。

　　（3）时效指标：2022年度两定机构医药费用年终清算时间不晚于2023年6月30日。

（4）成本指标：中央转移支付财政资金投入小于下达数，未用于“三公”经费和人员经费开支，未超范围使用资金。

4.项目效果指标完成情况分析

　　（1）效益指标：2023年6月底前，广西口腔种植医疗服务项目价格调控范围小于4500元；公立医疗机构口腔种植体价格较上一年度平均下降幅度大于15%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

    无。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

自评结果拟评优秀，已公开。

五、其他需要说明的问题

无。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入本县财政预决算管理的“三公”经费，是指本县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。