第三部分：融水苗族自治县人民政府办公室2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1288.78万元。与2022年相比，收、支总计各增加448.36万元；增长53.35%，主要原因是本年度支付了2022年度考核绩效奖和2023年度的基础绩效。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1222.94万元，其中：财政拨款收入1222.77万元；占比99.99%；其他收入0.18万元，占比0.01%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1208.15万元，其中：基本支出1098.06万元，占90.89%；项目支出110.09万元，占9.11%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1256.08万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加448.18万元，增长55.47%，主要原因是本年度支付了2022年度考核绩效奖和2023年度的基础绩效。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出1208.15万元，占本年支出合计的100%。与 2022 年相比，财政拨款支出增加433.57万元，增加53.67%，主要原因是本年度支付了2022年度考核绩效奖和2023年度的基础绩效。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2023年度财政拨款支出1208.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出934.23万元，占77.33%；社会保障和就业（类）支出133.52万元，占11.05%；卫生健康（类）支出68.12万元，占5.64%资源勘探工业信息等支出12.45万元，占1.03%；住房保障（类）支出59.82万元，占4.95%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度财政拨款支出年初预算为978.80万元，支出决算为1208.15万元，完成年初预算的123.43%。其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为510.96万元，支出决算为774.20万元，完成年初预算的151.52%。决算数大于预算数的主要原因是本年度年中追加了2022年度考核绩效奖和2023年度的基础绩效并已经支付。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为92.81万元，支出决算为71.43万元，完成年初预算的76.96%。决算数小于预算数的主要原因库款紧张，未能及时支付。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）年初预算为64.79万元，支出决算为84.10万元，完成年初预算的129.80%，决算数大于预算数的主要原因是本年度年中追加了2022年度部分绩效工资增量等并已支付。

4、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出，年初预算为0万元，支出决算为4.51万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转上级资金，主要用于粤桂干部的生活补助及部分津补贴。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.09万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加并补发了退休干部2022年7-12月份生活补助和2023年退休干部生活补助提额的补差部分（每人每年从0.6万元提到1万元）。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为116.06万元，支出决算为68.46万元，完成年初预算的58.99%，决算数小于预算数的主要原因是人员的变动及年中缴纳基数的变化。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.84万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加并支付退休干部清算职业年金贴息计实费用。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为38.91万元，支出决算为31.14万元，完成年初预算的80.03%，决算数小于预算数的主要原因是库款紧张，退休干部有部分月份的物业补贴及生活补助未能及时支付。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）行政单位医疗（项）。年初预算为45.64万元，支出决算为32.70万元，完成年初预算的71.65%，决算数小于预算数的主要原因是人员的变动及年中缴纳基数的变化。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为40万元，支出决算为35.43万元，完成年初预算的88.58%，决算数小于预算数的主要原因是人员的变动及年中缴纳基数的变化。

11、资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.45万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转上级资金，主要用于融水县70周年县庆活动经费。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为69.64万元，支出决算为59.82元，完成年初预算的85.90%，决算数小于预算数的主要原因人员的变动及年中缴纳基数的变化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

2023年度财政拨款基本支出1098.06万元，其中：

人员经费974.99万元，主要包括：基本工资195.24万元、津贴补贴110.83万元、奖金356.84万元、绩效工资22.87万元、机关事业单位基本养老保险缴费68.46万元、职业年金缴费12.84万元、职工基本医疗保险缴费支出32.70万元、公务员医疗补助缴费35.43万元、其他社会保障缴费0.97万元、住房公考积金59.82万元、其他工资福利支出25.36万元、退休费31.14万元、生活补助21.69万元、奖励金0.04万元、其他对个人和家庭的补助支出0.78万元。

公用经费123.07万元，主要包括：办公费12.96万元、水费1.47万元、电费8.79万元、邮电费3.43万元、差旅费24.54万元、维修（护）费1.98万元、会议费4.06万元、培训费2.67万元、劳务费1万元、福利费2.81万元、公务用车运行维护费18.76万元、其他交通费用28.84万元、其他商品和服务支出11.77万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.98万元，支出决算为18.76万元，完成预算的89.42%；较上年增加2.61万元，增长16.16%。“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元。

    2.公务用车购置及运行费预算为19.11万元，支出决算为 18.76万元，完成预算的98.17%；较上年增加2.61万元，增长16.16%%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出18.76万元。主要用于公务用车的保险费、维修费及燃油费等开支。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费预算为1.87万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是本部门的公务接待全部由自治县接待办接洽。

 外宾接待支出0万元。2023年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0元。2023年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年度本部门机关运行经费支出123.07万元，比2022年减少10.43万元，降低7.81%。主要原因是：库款紧张有部分经费未能支付。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额10.25万元，全部是政府采购货物支出，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，是实物保障的其他用车。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

我部门根据年初设定的绩效目标，对9个项目都开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额132.51万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

全县网络视频会议网络线路租赁费项目自评综述：全年预算数6.6万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为80分。项目绩效目标总体完成情况良好，融水县政务外网线路租赁费预算数42.11万元，执行数42.11万元，执行率为100%，自评得分为100分，未全部完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因是库款紧张，未能及时支付，所以执行率低。下一步改进措施：按照年初预定的目标及时支付。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入本县财政预决算管理的“三公”经费，是指本县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。