第三部分：融水苗族自治县发展和改革局2023年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2023年度收、支总计3,884.90万元。与2022年相比，收、支总计各减少12,489.39 万元；下降76.27 %，主要是：2022年城乡社区支出2,072.9万元，2023年城乡社区支出151.89万元，减少1，921.01万元；2022年农林水支出13,245.11万元，2023年农林水支出2,533.25万元，减少1,071.86万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3,453.95 万元，其中：财政拨款收入 3,453.95万元；占比100% 。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3,445.61万元，其中：基本支出 696.61万元，占20.22 %；项目支出2,749.00万元，占79.78%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3,883.82万元。与 2022年相比，财政拨款收、支总计各减少12,489.39万元，下降76.28 %，主要是主要是：2022年城乡社区支出2,072.9万元，2023年城乡社区支出151.89万元，减少1，921.01万元；2022年农林水支出13,245.11万元，2023年农林水支出2,533.25万元，减少1,071.86万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。 

2023年度财政拨款支出3,293.72万元，占本年支出合计的95.59%。与2022年相比，财政拨款支出减少12,187.34万元，下降78.72%，主要是：2022年城乡社区公共设施小城镇基础设施建设1,613.01万元，2023年城乡社区公共设施小城镇基础设施建设为0万元，减少1,613.01万元；2022年农林水支出13,245.11万元，2023年农林水支出2,533.25万元，减少10,711.86万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2023年度财政拨款支出3,293.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出502.47万元，占15.26%；社会保障和就业（类）支出158.53万元，占4.81%；卫生健康支出41.86万元，占1.27%；节能环保支出(类)支出13.21万元，占0.40%；农林水（类）支出2,533.25万元，占76.91%;住房保障（类）支出42.75万元，占1.30%。粮油物资储备支出（类）支出 1.65万元，占0.05%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2023年度财政拨款支出年初预算为 1,758.74万元，支出决算为3,293.72万元，完成年初预算的187.28%。其中：

1.一般公共服务（类）发展和改革事务（款）行政运行（项）。 年初预算为335.59万元，支出决算为 399.11 万元，完成年初预算的118.93%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加及工资上调。

2. 一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）。年初预算为27.16万元，支出决算为56.16万元，完成年初预算的206.77%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加及补发事业绩效奖。

3. 一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算数为240万元，支出决算为47.19万元，完成年初预算数的19.66 %。决算数小于预算数的主要原因是库款紧张,融水苗族自治县工业集中区——马长洞科技产业园及配套设施项目,融水苗族自治县工业集中区--康田香杉科技产业园等项目资金未及时支付。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。全年预算数5.63万元，支出决算为5.63万元，完成全年预算数的100%。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为42.06万元，支出决算为60.13万元，完成年初预算的142.96%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员生活补贴基数调整。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为76.38万元，支出决算为36.79万元，完成年初预算48.17%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算预留。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。全年预算数8.64万元，支出决算为8.64万元，完成全年预算数的100%。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤(项)。全年预算数47.35万元，支出决算为47.35万元，完成全年预算数的100%。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为31.52万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的47.11%。决算数小于预算数的主要原因是主要是库款紧张部分支出未能及时支付。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为32.33万元，支出决算为27.02万元，完成年初预算的83.58%。决算数小于预算数的主要原因是人员去世该项支出减少。

11. 节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。年初预算为7.24万元，支出决算为13.21万元，完成年初预算数的182.46%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加了广西新能源汽车推广应用三年行动充电设施建设补贴2021年度补贴费用资金。

12. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算数580.13万元，支出决算为331.00万元，完成年初预算数的57.06%。决算数小于预算数的主要原因是后面这个项目的指标调减给了交通局。

13. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。全年预算数2,202.25万元，支出决算为2,202.25万元，完成全年预算数的100%。

14. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为45.83万元，支出决算为42.75万元，完成年初预算的93.28%。决算数小于预算数的主要原因是库款紧张部分支出未能及时支付。

15.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）。全年预算数1.65万元，支出决算为1.65万元，完成全年预算数的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

2023年度财政拨款基本支出696.61万元，其中：

人员经费660.63万元，主要包括：基本工资137.54万元、津贴补贴65.90万元、奖金175.61万元、绩效工资27.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.78万元、职业年金缴费8.64万元、职工基本医疗保险缴费14.32万元、务员医疗补助缴费27.02万元、其他社会保障缴费0.58万元、住房公积金42.75万元、其他工资福利支出7.10万元、退休费31.45万元、抚恤金47.35万元、生活补助27.63、其他对个人和家庭的补助10.33万元。

 公用经费35.98万元，主要包括：办公费1.93万元、水费0.38万元、电费2.16万元、邮电费2.10万元、差旅费2.15万元、维修（护）费0.11万元、公务接待费1.01万元、其他交通费用18.37万元、其他商品和服务支出7.78万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转18.42万元，本年收入151.89万元，本年支出151.89万元，年末结转和结余18.42万元。支出具体情况如下：

政府性基金预算财政拨款支出151.89万元，较2022年度决算数减少308万元，下降66.97 %。其中：基本支出0万元，项目支出151.89万元。

    2023年政府性基金预算财政拨款支出全年预算为151.89万元，支出决算为151.89万元，完成全年预算的100%。其中：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。全年预算数146.89万元，支出决算为146.89万元，完成全年预算数的100 %。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。全年预算数5.00万元，支出决算为5.00万元，完成全年预算数的100 %。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.01万元，支出决算为1.01万元，完成预算的100%；较上年增加0.74万元，增长274.07%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0 万元；全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为1.01万元，支出决算为1.01万元，完成预算的100%；较上年增加0.74万元，增长274.07%。

    外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出1.01万元。主要用于接待上级有关部门来我县检查、指导工作等公务活动的接待费用。2023年共接待国内来访团组14个、来宾85人次。

十、机关运行经费支出说明

2023年度本部门机关运行经费支出35.98万元，比2022年增加1.11万元，增长3.18 %。主要原因是：人员增加。

十一、政府采购支出说明

2023年本部门政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出5.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0  辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 0 辆，单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

我部门根据预算绩效管理要求及年初设定的绩效目标，对11个项目开展了绩效自评工作，共涉及预算金额2580.28万元。对体现本单位主要职能的其中一个项目:

2023年度易地扶贫搬迁专项融资还款资金项目的绩效自评结果说明如下:全年预算数1654.124万元，执行数1654.124万元，预算执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标项目。发现的主要问题及原因:具财政库款紧张。下一步改进措施:积极协调财政部门争取资金。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：纳入本县财政预决算管理的“三公”经费，是指本县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。