目    录

第一部分：融水苗族自治县农业局概况

一、部门职能

二、机构设置

第二部分：融水苗族自治县农业局2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：融水苗族自治县农业局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：融水苗族自治县农业局概况

一、部门职能

1.拟订并组织实施全县农业和农村经济中长期发展规划，承担全县农业投资和农业综合开发、示范项目的规划、计划管理和监督实施；管理农业和农村经济信息，监测分析农业和农村经济运行，开展相关农业统计工作；归口管理农业和农村对外宣传及信息发布工作。

2.具体负责全县农业和农村工作的综合协调。组织实施农业和农村工作调研，提出农业和农村发展重大举措，推动城乡统筹一体化发展。

3.研究提出全县农作物生产发展战略、规划、年度计划、政策建议和重大技术措施、阶段性生产管理意见并组织实施；拟定农作物结构调整、区域布局方案，制定农作物新产品开发、新技术试验计划方案并组织实施；组织农作物项目建设及良种繁育，指导经济作物产业体系与技术推广体系建设，协调生产、科研与加工的关系；指导全县农作物检疫、品种审定、种子（苗）生产认证、种质资源管理工作。负责国家级、自治区级、市级和县级作物基地建设项目的申报立项和组织实施工作。

　　4.拟定农业产业化和农业产业化经营政策措施，协调农业产业结构的合理调整、农业资源的优化配置和产品品质的改善；提出有关农产品和农业生产资料流通与价格、农村信贷、农业保险及农业财政补贴等政策性建议；负责草拟全县农业规范性文件；负责农业行政执法体系建设和执法监督检查。

　　5.承担完善农村经营管理体制的责任。提出深化农村经济体制改革的建议，指导和协调农村改革试验区改革试验和社会主义新农村建设工作；指导农业社会化服务体系建设和乡村集体经济组织、合作经济组织建设；贯彻落实稳定和完善农村基本经营制度及政策，调节农村经济利益关系，指导、监督减轻农民负担和耕地使用权流转工作。

　　6.负责全县主要农产品市场体系建设与发展规划，指导、协调农业生产资料市场体系建设与规范化管理，参与组织农产品加工与流通，组织协调和实施“菜篮子工程”建设；负责指导全县农业和农村经济信息体系的现代化建设，预测并发布农业和农村经济信息。

　　7.负责指导农业资源综合区划与开发利用，组织实施生态农业建设、休闲农业、循环农业与农业可持续发展工作；指导农村可再生能源的开发利用以及农业生物物种资源的保护；负责开展基本农田保护、农业资源保护和耕地质量建设工作；承担和指导农业重大技术项目及示范区(园)建设；负责组织农用地、宜农湿地等农业区域性开发工作；研究实施农业工程和农民增收措施。

　　8.拟订农业科研、教育、技术推广及其队伍建设的发展规划、计划及有关政策措施，实施科教兴农战略；负责组织农业科研、技术推广项目的遴选及实施；负责农业转基因生物生产加工管理工作；组织农业教育与职业技能开发工作；完善基层农技推广体系建设。

　　9.承担提升农产品质量安全水平的责任。组织协调拟订农业产业地方标准，并组织和监督实施；负责组织协调实施农产品质量认证、生产质量监管及农业植物新品种保护工作；负责协助种子、农药、肥料等农业投入品的登记等工作，组织开展农业投入品质量检测监测和执法监督管理；按照职责权限，发布有关农产品质量安全状况信息。

　　10.承担农业防灾减灾的责任。开展农业防灾减灾工作。监测、发布农业灾情，组织种子、化肥等救灾和灾后生产恢复。负责协调、监督全县植物内部检疫（不含森林植物内检）工作。

　　11.制订全县糖料作物生产的发展规划、结构调整和生产布局计划；承办糖业生产动态、统计分析及总结工作；承办糖业生产的榨季检查、监督和协调管理工作。

　　12.拟订全县农业对外开放的发展规划；承办农业涉外事务；组织开展有关国际经济、技术交流与合作。

13.指导有关社会团体为农业和农村经济发展服务。

14.承办自治县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

1.融水苗族自治县农业局（行政）

2.融水苗族自治县农业技术推广中心（含农业技术推广站、植保站、土壤肥料工作站、农业生态与资源保护站、经济作物站、农民科技教育培训中心、茶业生产办公室7个二层机构）

3. 融水苗族自治县农业行政综合执法大队

4. 融水苗族自治县农产品安全风险防控站

5.融水苗族自治县种子管理站

6.融水苗族自治县农村合作经济经营管理指导站

7.融水苗族自治县水果生产办公室

8.全县20个乡镇农业技术推广站

第二部分：融水苗族自治县农业局2019年部门决算报表

详见附表1.

    第三部分：融水苗族自治县农业局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入、支出总计17468.41万元，与2018年9095.59万元相比，增加8372.82万元，增长92.05%。收入增加的主要原因是财政加大对农业项目的投入；支出增加的主要原因是农业项目具有季节性、特殊性，大部分为跨年度实施项目，以及大部分补助项目是以先建后补（或已奖代补）模式进行，当年无法完成项目及财务支出，于2019年支出。

二、收入决算情况说明

本年收入总计14030.42万元 ，其中：财政拨款收入13809.49万元；占98.43% ；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入220.93万元，占1.57%。

三、支出决算情况说明

本年支出总计7153.69万元，其中：基本支出2383.74万元，占33.32%；项目支出4769.95万元，占66.68%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计16950.14万元，与2018年8619.08万元相比，增加8331.06万元，增长96.66%。收入支出增加的主要原因是财政加大对农业项目的投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出5850.09万元，占本年支出合计7153.69万元的81.78%。与2018年4877.63万元相比，财政拨款支出增加972.46万元，同比增长19.94%。支出增加的主要原因是财政加大对农业项目的投入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出5850.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出153.67万元，占2.63%；社会保障和就业（类）支出270.39万元，占4.62%；卫生健康支出124.91万元，占2.14%；农林水（类）支出5146.17万元，占87.97%；住房保障（类）支出154.95万元，占2.65%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为2200.77万元，支出决算为5850.09万元，完成年初预算的317.84%。其中：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为153.67万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：一是为了农业产业的发展，财政加大了对农业项目的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项)。年初预算为220.77万元，支出决算为183.39万元，完成年初预算的83.06 %。决算数小于预算数的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数调整费用减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项)。年初预算为0万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是支付退休及死亡职工机关事业单位职业年金。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项)。年初预算为1.32万元，支出决算为58.09万元，完成年初预算的4400.75 %。决算数大于预算数的主要原因是追加退休干部春节慰问费和年退休生活补助。

5.社会保障和就业支出（类）怃恤（款）死亡怃恤（项)。年初预算为0万元，支出决算为27.71万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是当年新增退休干部死亡人数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为30.66万元，支出决算为32.09万元，完成年初预算的104.66%。决算数大于预算数的主要原因是行政单位医疗保险基数调整或其他。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为53.07万元，支出决算为52.10万元，完成年初预算的98.17%。决算数小预算数的主要原因是事业单位医疗保险基数调整或其他。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为30.47万元，支出决算为40.72万元，完成年初预算的133.64%。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助基数调整或其他。

9.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。年初预算为428.04万元，支出决算为758.23万元，完成年初预算的177.14%。决算数大于预算数的主要原因一是人员及公用经费预算标准提高；二是为了农业产业发展，财政加大对农业项目的投入；三是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

10.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。年初预算为850.99万元，支出决算为1085.27万元，完成年初预算的127.53%。决算数大于预算数的主要原因一是人员及公用经费预算标准提高；二是为了农业产业发展，财政加大对农业项目的投入；三是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

11.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为107.52万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业科技转化与推广服务的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

12.农林水支出（类）农业（款）病虫害防治（项）。年初预算为3万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业病虫害防控的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

13.农林水支出（类）农业（款）农产品质量安全（项）。年初预算为15万元，支出决算为57.61万元，完成年初预算的384.07%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农产品质量安全的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

14.农林水支出（类）农业（款）执法监管（项）。年初预算为7万元，支出决算为5.16万元，完成年初预算的73.71%。决算数小于预算数的主要原因是农产品质量安全监管项目为跨年度实施项目，当年未完成，结余资金第二年继续使用。

15.农林水支出（类）农业（款）统计监测与信息服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是为了农业产业发展，财政加大对农业统计监测与信息服务的投入。

16.农林水支出（类）农业（款）农业行业业务管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为263.17万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业行业业务管理的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

17.农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.93万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了恢复农业产业发展，财政加大对农业灾情防灾救灾的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

18.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.35万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业生产支持补贴的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

19.农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）。年初预算为0万元，支出决算为120万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业组织化与产业化经营的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

20.农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是项目支出按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金形成支出。

21.农林水支出（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.72万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大了对农业资源保护修复与利用的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

22.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。年初预算为428万元，支出决算为1862.74万元，完成年初预算的435.22%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业项目的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

23.农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为305万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对农业扶贫项目的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

24.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为524.78万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因一是为了农业产业发展，财政加大对政策性农业保险保费补贴的投入；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

25.住房保障支出。年初预算为132.45万元，支出决算为154.95万元，完成年初预算的116.98%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴费基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2383.74万元，其中：

人员经费2125.87万元，主要包括：基本工资594.85万元、津贴补贴378.1万元、奖金17.48万元、绩效工资183.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费183.39万元、职业年金缴费1.19万元、职工基本医疗保险缴费84.19万元、公务员医疗补助缴费40.72万元、其他社会保障缴费10.21万元、住房公积金154.95万元、怃恤金27.71万元、生活补助4.22万元、奖励金383.94万元、其他对个人和家庭的补助支出61.63万元。

公用经费257.88万元，主要包括：办公费11.47万元、印刷费0.25万元、手续费0.14万元、水费1.46万元、电费6.61万元、邮电费7.92万元、物业管理费81.81万元、差旅费19.39万元、维修（护）费1.28万元、会议费1.03万元、培训费2.88万元、公务接待费1.7万元、劳务费3.03万元、委托业务费8.89万元、福利费7.53万元、公务用车运行维护费10.50万元、其他交通费用39.99万元、其他商品和服务支出51.80万元、办公设备购置0.19万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.80万元，支出决算为18.72万元，完成预算的99.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为13.50万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为5.22万元，完成预算的98.49%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算13.50万元，占100%；公务接待费支出决算5.22万元，占98.49%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费年初预算为13.50万元，支出决算为13.5万元，完成年初预算的100%，支出增加的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

公务用车运行支出13.50万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，公务用车运行支出13.50万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

3.公务接待费年初预算为5.30万元，支出决算为5.22万元，完成年初预算的98.49%，支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

国内公务接待支出5.22万元。主要用于出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动接待。2019年共接待国内来访团组约50个、来宾约500人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入1674.95万元，与2018年0万元相比，增加1674.95万元，增加100%。支出1145万元，与2018年18.83万元相比，增加1126.17万元，增长5980.72%。其中，支出情况为：

2019年政府性基金预算财政拨款年初预算为0万元，支出决算1145万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：2019年《融水食用菌广西特色农产品优势区创建规划及申报材料》编制费、“美丽柳州”综合示范村建设、“美丽融水”乡村建设村屯、街道卫生保洁员补助和“美丽融水.宜居乡村”县级示范村建设等项目列入此项支出。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2019年《融水食用菌广西特色农产品优势区创建规划及申报材料》编制费列入此项形成支出。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2019年柳州市“美丽柳州”综合示范村建设项目列入此项形成支出。

3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为615万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2019年“美丽融水”乡村建设村屯、街道卫生保洁员补助和“美丽融水.宜居乡村”县级示范村建设项目列入此项形成支出。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目12个，自评覆盖率达到100%。绩效管理项目如下：1.为民办实事项目—耕地地力保护补贴；2.乡村振兴专项考评指标—粮食安全；3.乡村振兴专项考评指标—主要农产品产量（蔬菜产量、水果产量）；4.乡村振兴专项考评指标—“三品一标”培植；5.乡村振兴专项考评指标—信息进村入户工程（益农信息社建设）；6.乡村振兴专项考评指标—高标准农田建设；7.乡村振兴专项考评指标—农村集体土地确权登记颁证；8.乡村振兴专项考评指标——农村产权流转交易市场建设；9.乡村振兴专项考评指标—农村集体资产清产核资；10.乡村振兴专项考评指标—农产品质量安全监管（重特大农产品质量安全事故防范（底线管理））；11.柑橘黄龙病综合治理目标任务；12.超额加分指标—现代特色农业示范区创建、“三品一标”、农产品质量安全监管。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，绩效评价结果显示，上述项目支出绩效任务完成，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出257.88万元，比2018年200.0万元增加57.88万元，增长28.94%。增加的主要原因是2019年物业管理费增加。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆6辆，其中：参加县级公务用车改革保留行政车辆2 辆，即一般执法用车2 辆，未参加公务用车改革事业车辆4辆，即农业技术推广试验示范一般业务用车4辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。