目    录

第一部分：融水苗族自治县供销合作社联合社概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：融水苗族自治县供销合作社联合社2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：融水苗族自治县供销合作社联合社2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：融水苗族自治县供销合作社联合社概况

一、部门职责

1、参与研究拟订全县农业和农村发展规划，组织指导和实施全县供销合作社的改革和发展。

2、组织指导全县成员社开展为“三农”服务活动，引导农民发展商品生产和有组织进入市场，指导和协调发展农村合作经济组织及行业协会，开展城乡物资交流，完善农村流通服务体系，促进县域经济发展。

3、监督成员社和合作经济组织单位执行国家的法律法规，对成员单位及企业行使管理职能。履行出资人代表职能，管理供销合作社的社有资产、监督社有资产的保值增值，依法享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者的权利，指导供销系统加强精神文明建设。

4、按照政府授权，对重要农业生产资料、烟花爆竹、废旧物资、农副产品经营及其他重要经营业务进行组织、协调、管理。承办自治区供销联社、市供销联社和县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

融水苗族自治县供销合作社联合社内设：办公室、业务合作指导股和财会审计股3个职能股室。

第二部分：融水苗族自治县供销合作社联合社 2019年度部门决算报表

详见附件1.

第三部分：融水苗族自治县供销合作社联合社2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2019年度收入、支出总计274.46万元。与2018年相比，收、支各增加89.43万元；增长48.33%。增加原因：人员工资增加。

二、收入决算情况说明

本年收入总计256.79万元 ，其中：财政拨款收入256.61万元；占 99% ；其他收入0.18万元，占 1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计261.61万元，其中：基本支出 256.61万元，占 98%；项目支出 5万元， 占2%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计273.82万元。与2018年相比，收、支各增加71.78万元；增长35.53%。增加原因：人员工资、社保等都有增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019 年度财政拨款支出261.61万元，占本年支出合计的 100%。与 2018 年相比，财政拨款支出增加76.73 万元，同比增长41.5%。增加原因：人员工资、社保等增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2019 年度财政拨款支出 261.61万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出54.03万元，占20.65%； 住房保障（类）支出15.74万元，占 6.02%；商业服务业等支出170.62万元，占65.22%；卫生健康支出21.22万元，占8.11%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019年度财政拨款支出年初预算为171.65万元，支出决算为261.61万元，完成年初预算的 150.24%。其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为21.89万元，支出决算为25.66万元，完成年初预算的117.22%。决算数大于预算数的主要原因是：增加了在职人员社保费。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）年初预算0元，支出决算为8.01万元，超预算说明退休人员生活补助年初未做预算。

3、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为20.36万元，情况说明：退休干部死亡。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为12.38万元，支出决算为15.74万元，完成年初预算的127.14%。决算数大于预算数的主要原因是：人员工资增加致缴费基数增加。

5、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为120.72万元，支出决算为170.62万元，其中行政运行支出165.62万元，其他商业流通服务支出5万元，完成年初预算的121.34%。超预算说明：工资标准、艰苦补贴标准调增。

    6、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为16.66万元，支出决算为21.22万元，其中行政单位医疗支出9.19万元，公务员医疗补助支出12.02万元，完成年初预算的127.37%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出256.61万元，其中：

 人员经费234.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费22万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.4万元，支出决算为0.39万元，完成预算的97.5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.39万元，占100%。

    八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 2019年度政府性基金预算财政拨款收、支总计 0万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。其中，支出情况为：

  2019年政府性基金预算财政拨款年初预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%。

九、预算绩效情况说明

本单位2019年度无绩效自评项目。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度，机关运行经费支出22万元，比2018年增加11.28万元，增加原因：2019年的办公费、物业管理费、差旅费、邮电费等都有不同程度地增加。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，部门共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。