欢迎来到融水县人民政府“预决算公开平台”专题!
索引号: 000000000-2018-02229 发布机构: 融水县人民政府
生成日期: 2018-02-11 废止日期:
文 号: 主题分类: 2018
关键词:

融水苗族自治县财政局2018年部门预算及“三公”经费预算公开说明

 

 

第一部分:部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分融水苗族自治县财政局2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、收入预算表

三、支出预算表

四、一般公共预算收支总表

五、一般公共预算支出总表

六、一般公共预算支出表

七、一般公共预算基本支出表

八、政府性基金支出预算表

九、国有资本经营预算支出表

十、财政专户支出表

十一、上年结余支出表

十二、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十三、政府采购预算表

十四、项目支出表

第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、 主要职责

(一)基本职能

县财政局是自治县人民政府综合管理全县财政收支,主管财税政策,实施财政监督,参与对国民经济进行宏观调控的职能部门,主要职责是:

1、贯彻国家、自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策,拟订县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,拟订县财政分配政策,参与制定本县各项经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

2、依法依规提出县财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议,根据自治县人民政府委托起草有关规范性文件草案。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受自治县人民政府委托,向自治县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况,向自治县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

4、负责县政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

5、组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定县政府采购制度并监督管理。

6、负责制定我县行政事业单位国有资产管理规章制度,管理县级行政事业单位国有资产。

7、编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责县本级企业国有资本收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产, 参与制定企业国有资产管理相关制度。

8、负责管理和监督县本级政府性投资项目资金,参与拟订县基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责县农业综合开发管理工作。

9、会同有关部门管理县财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。

10、制定县地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。

11、负责管理县会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,协助做好指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

12、监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

13、负责全县行政事业单位人员工资统一发放工作。

14、负责县本级行政事业单位小车定编工作。

15、承办自治区财政厅、市财政局和自治县人民政府交办的其它事项。

(二)主要工作目标

2018年全县财政工作的总体要求是:以党的十九大精神为指导,认真学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,继续巩固发展群众路线、“三严三实”及“两学一做”专题教育活动成果,强化收入征管,实现财税增收;优化财政支出结构,着力保障和改善民生;强化干部队伍建设,着力提高财政干部综合素质。

2018年主要围绕全年财政总收入预计完成7.72亿元,同比增长8%;公共财政预算收入预计完成4.67亿元,同比增长2.47%;公共财政预算支出预计完成36.95亿元,同比增长5%;预计争取上级专项资金8.97亿元,同比增长5%的目标抓好工作落实。

1、着力抓好征管,提升财政整体实力

一是坚持以组织收入为要务,不断改进与完善收入征管,进一步做大做强财政“蛋糕”。二是加强预算执行分析。在认真分析财政收入的基础上,充分估计、预测各种有利和不利因素的影响,盯住全年收入目标,实行以旬保月、以月保季、以季保年,保证收入均衡入库。三是强化非税收入征管。进一步完善非税收入收缴方式和操作程序,实现非税收入管理的法制化、规范化、制度化,促进非税收入平稳增长。四是完善收入征管手段。进一步强化、细化征管,认真查找征管薄弱环节,有效改进征管方式方法;依法组织收入,充分挖掘增收潜力,确保全年收入任务较好完成。

2、着力优化支出,改善和保障民生

坚持以保障民生为重点,进一步调整和优化财政支出结构,增加公共财政对社会事业投入,促进社会事业全面发展。一是最大限度保工资、保运转、保民生、保稳定。二是加大基础设施建设投入,确保人民群众生产生活条件改善,生活水平提高。三是加强涉农资金监管管理,促进涉农资金规范、高效、安全使用。

3、加强财政管理能力建设,进一步严肃财经纪律

局党组将把民主生活会各项整改措施落实到财政日常管理工作中,切实履行党风廉政建设主体责任。一是提升服务保障能力。加强财政“四基”建设,做好基础工作,健全制度体系,切实增强财政服务经济社会发展的综合保障能力。二是提升协调各方能力。积极向上对接汇报,主动向市、区争取有利于我县的政策支持;加强横向对接和沟通,积极争取部门对财政工作的理解和支持;主动向下衔接,加强基层调研和对下级部门的指导。三是提升督办落实能力。对县委政府重大决策部署和主要领导批示,要建立工作台账,明确时间节点,责任落实到人,提高工作实效。

二、机构设置情况

融水苗族自治县财政局共有所属单位7个。其中行政单位1个,参照公务员管理事业单位5个,全额拨款事业单位1个。行政单位分别是:融水苗族自治县财政局。参照公务员管理事业单位分别是:融水苗族自治县财政投资工程项目评审中心、融水苗族自治县非税收入征收管理局、融水苗族自治县农业综合开发办公室、融水苗族自治县国库集中支付中心、融水苗族自治县民族经济发展资金管理局。全额拨款事业单位分别是:融水苗族自治县乡财县管办公室。

机关本级内设科室为别为:内设办公室、人事教育监督股、统评企业股、行政事业单位资产管理股、稽查分局、经济建设股、农业财务股、政府采购办公室、预算股、农村财政财务管理股、教科文股、行政政法股、社保股、国库股、预算编审中心等15个股室。

三、编制现状及人员构成

单位人员编制总数为76人,其中:行政编制(含参公单位)62人,事业编制10人,工勤编制4人。编内在职69人,其中:行政在职人60人,全额事业在职7人,工勤编制2人。离休人员0人,退休补助36人。

(一)机关本级

编制31人,其中:行政编制27人,工勤编制4人。编内在职26人,其中:行政在职24人,工勤编制2人。离休人员0人,退休补助26人。

(二)(所属事业单位一参公)

参公编制35人,编内在职36人,聘用人员9人。离休人员0人,退休补助10人。

(三)(所属事业单位二财政全额拨款事业)

全额事业编制10人,编内在职7人,聘用人员0人。离休人员0人,退休补助0人。

第二部分:融水苗族自治县财政局2018年部门预算表

(详见附件2)

第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2018年部门收支总体情况

(一)收入预算说明

2018年部门收入总预算995.41万元,同比减少262.27万元,同比下降20.85%。2018年部门收入预算总体减少的主要原因:一是2018年减少的项目177.50万元,其中:财政局维修经费50.00万元,财政体制改革培训经费40.00万,节能减排专项经费2.00万元,现代农业生产发展资金糖料蔗项目管理前期费5.00万元,异地数据备份机房建设经80.00万元,中小型企业调研工作经费0.50万元;二是部门预、决算经费,部门预算软件服务费等同类项目支出同比减少25.80万元;三是2017年8月起行政事业单位退休人员养老保险金的社会化发放,由自治县社会保险事业局管理发放。

当年预算增加因素:一是2018年新增项目支出4.00万元,其中:非税、票据系统维护费2.00万元,革命老区转移支付资金项目建设项目管理费2.00万元;二是人均公用经费增1200元,年约8.28万元;三是2017年10月11人级别晋升月增资5643元,年约增74.49万元。

1.一般公共预算拨款995.41万元,同比减少262.27万元,同比下降20.85%。

2.政府性基金拨款0.00万元,同比增加0.00万元,同比增长0.00%。

3.上年结余收入0.00万元,同比增加0.00万元,同比增长0.00%;其中:一般公共预算拨款结转0.00万元,同比增加0.00万元,同比增长0%;其他结转0.00万元,同比增加0.00万元,同比增长0.00%。

(二)支出预算说明

2018年部门支出总预算995.41万元,其中:基本支出827.41万元,占支出总预算83.12%,同比减少62.97万元,同比下降7.07%;项目支出168.00万元,占支出总预算6.88%,同比减少199.3万元,同比下降54.26%。2018部门支出预算总体减少的主要原因:一是2018年减少的项目177.50万元,其中:财政局维修经费50.00万元,财政体制改革培训经费40.00万,节能减排专项经费2.00万元,现代农业生产发展资金糖料蔗项目管理前期费5.00万元,异地数据备份机房建设经80.00万元,中小型企业调研工作经费0.50万元;二是部门预、决算经费,部门预算软件服务费等同类项目支出同比减少25.80万元;三是2017年8月起行政事业单位退休人员养老保险金的社会化发放,由自治县社会保险事业局管理发放。

当年预算增加因素:一是2018年新增项目支出4.00万元,其中:非税、票据系统维护费2.00万元,革命老区转移支付资金项目建设项目管理费2.00万元;二是人均公用经费增1200元,年约增8.28万元;三是2017年10月11人级别晋升月增资5643元,年约增74.49万元。

1.按支出功能分类科目划分,共分为六类,其中:

1)一般公共服务类科目支出预算719.84万元;占支出总预算72.32%,同比减少126.24万元,同比14.92%。减少原因:一是2018年减少的项目172.50万元,其中:财政局维修经费50.00万元,财政体制改革培训经费40.00万,节能减排专项经费2.00万元,异地数据备份机房建设经80.00万元,中小型企业调研工作经费0.50万元;二是部门预、决算经费,部门预算软件服务费等同类项目支出同比减少21.30万元。

当年预算增加因素:一是2018年新增项目支出非税、票据系统维护费2.00万元,二是人均公用经费增1200元,年约增8.28万元;三是2017年10月11人级别晋升月增资5643元,年约增74.49万元。

2)科学技术支出类科目支出预算70.00万元, 占支出总预算7.03%,与上年持平。

3)社会保障和就业支出类科目支出预算82.06万元, 占支出总预算8.24%,同比减少170.53万元,同比下降67.51%。减少原因:2017年8月起行政事业单位退休人员养老保险金的社会化发放,由自治县社会保险事业局管理发放。

4)医疗卫生与计划生育支出类科目支出预算68.94万元, 占支出总预算6.93%,同比增加39.49万元,同比增长134.09%。增加原因:公务员医疗补助列入单位预算37.94万元。

5)农林水支出类科目支出预算3.00万元, 占支出总预算0.30%,同比减少10万元,同比76.92%。减少原因:一是2018年减少项目现代农业生产发展资金糖料蔗项目管理前期费5.00万元;二是项目支出农业综合开发事业费同比减少50.00万元。

6)住房保障支出类科目支出预算51.57万元, 占支出总预算5.18%,同比增加5.01万元,同比增长10.76%。增加原因: 2017年7月调整住房公积金缴存基数。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算

1)基本支出预算

基本支出827.41万元;占支出总预算83.12%,同比增减少62.97万元,同比下降7.07%。其中:

工资福利支出预算676.68万元;占基本支出预算81.78%,同比增加117.94万元,同比增长21.11%。

商品和服务支出预算147.01万元;占基本支出预算17.77%,同比增加40.28万元,同比增长37.74%。

对个人和家庭的补助预算3.72万元;占基本支出预算0.45%,同比减少221.19万元,同比下降98.35%。

2)项目支出预算

项目支出168.00万元;占支出总预算16.88%,同比减少199.3万元,同比下降54.26%。其中:

商品和服务支出预算168万元;占项目支出预算100%;

二、2018年财政拨款收支出预算情况

(一)2018年部门财政拨款收支预算情况说明

2018年部门财政拨款收支预算995.41万元,同比减少262.27万元,同比下降20.85%。减少的主要原因:一是2018年减少的项目177.50万元,其中:财政局维修经费50.00万元,财政体制改革培训经费40.00万,节能减排专项经费2.00万元,现代农业生产发展资金糖料蔗项目管理前期费5.00万元,异地数据备份机房建设经80.00万元,中小型企业调研工作经费0.50万元;二是部门预、决算经费,部门预算软件服务费等项目支出同比减少25.80万元;三是2017年8月起行政事业单位退休人员养老保险金的社会化发放,由自治县社会保险事业局管理发放。

当年预算增加因素:一是2018年新增项目支出4.00万元,其中:非税、票据系统维护费2.00万元,革命老区转移支付资金项目建设项目管理费2.00万元;二是人均公用经费增1200元,年约增8.28万元;三是2017年10月11人级别晋升月增资5643元,年约增74.49万元。

(二)2018年部门财政拨款收入预算情况

2018年部门财政拨款收入预算995.41万元,其中:一般公共预算收入预算995.41万元,政府性基金预算收入预算0.00万元,国有资本经营预算收入预算0.00万元。

(三)2018年部门财政拨款支出预算情况

2018年部门财政拨款支出995.41万元其中:一般公共预算支出预算995.41万元,政府性基金预算支出预算0.00万元,国有资本经营预算支出预算0.00万元。具体支出预算如下:

1. 一般公共预算支出预算995.41万元,其中:基本支出827.41万元,项目支出168.00万元。其中:

行政运行279.65万元,其中基本支出279.65万元,项目支出0.00万元。主要用于行政人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

预算改革业务10.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出10.00万元。主要用于部门预、决算经费, 部门预算管理系统实施服务费, 预算指标管理系统实施服务费。

财政国库业务36.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出36.00万元。主要用于工资软件维护费,全县集中财务、支付系统运行维护费。

财政监察1.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出1.00万元。主要用于财政监察检查经费。

财政委托业务支出8.50万元,其中基本支出0.00元,项目支出8.50万元。主要用于财政投资评审工作经费,非税、票据系统维护费,行政事业单位资产管理信息系统经费,政府采购招投标业务经费。

事业运行(财政事务)345.19万元,其中基本支出345.19元,项目支出0.00万元。主要用于参公事业人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

 其他财政事务支出39.50万元,其中基本支出0.00万元,项目支出39.50万元。主要用于财政局机房电费,会计继续教育经费,全县财政票据工本费。

其他技术研究与开发支出70.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出70.00万元。主要用于全县集中财务软件专网经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出81.32万元,其中基本支出81.32元,项目支出0.00万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

其他行政事业单位离退休支出0.74万元,其中基本支出0.74元,项目支出0.00万元。主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

行政单位医疗12.88万元,其中基本支出12.88元,项目支出0.00万元。主要用于行政人员综合医疗保险。

事业单位医疗18.11万元,其中基本支出18.11元,项目支出0.00万元。主要用于参公事业人员综合医疗保险。

公务员医疗补助37.95万元,其中基本支出37.95元,项目支出0.00万元。主要用于行政及参照公务员管理人员公务员医疗补助。

其他农业支出2.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出2.00万元。主要用于革命老区转移支付资金项目建设项目管理费。

机构运行(农业综合开发)1.00万元,其中基本支出0.00元,项目支出1.00万元。主要用于农业综合开发事业费。

住房公积金51.57万元,其中基本支出51.57元,项目支出0.00万元。主要用于局机关和事业单位职工计缴的住房公积金。 

2. 政府性基金预算支出0.00万元。

3. 国有资本经营预算支出0.00万元。

三、部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.48万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0.00万元,公务接待费支出预算2.48万元,公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费支出预算0.00万元。 

(二)2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算2.48万元,比2017年预算2.34万元,同比增加0.14万元,同比增长5.98%。增加主要原因是: 我县公务接待费按定额标准纳入年初预算,增减因素随人员变动而变动

1.因公出国(境)经费2018年预算0.00万元,同比增加(减少)0.00万元,同比增长(下降)0.00%。

2.公务接待费2018年预算2.48万元,同比增加0.14万元,同比增长5.98%,增加原因:我县公务接待费按定额标准纳入年初预算,增减因素随人员变动而变动

3.公务用车购置费及运行费2018年预算0.00万元,同比增加(减少)0.00万元,同比增长(下降)0.00%。

1)公务用车购置费2018年预算0.00万元,同比增加(减少)0.00万元,同比增长(下降)0.00%。 

2)公务用车运行维护费2018年预算0.00万元,同比增加(减少)0.00万元,同比增长(下降)0.00%。

四、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费安排情况

2018年本级及下属单位共有1个行政机关和5个参照公务员法管理的事业单位,1个全额拨款事业单位1个,机关运行经费财政拨款预算48.28万元,同比减少1.78万元,同比下降3.56 %,减少的原因:行政人员因人员变动同比减少2人,年减少公用经费约1.84万元,公车补贴同比减少3.30万元。增加因素:2018年人均公用经费增1200元,按同比口径人数计算年增加公用经费约3.36万元。

另外,下属共有6个事业单位,事业单位运行经费财政拨款预算71.13万元,同比增加14.46万元,同比增长25.52%,增加的原因:一是事业人员因人员变动同比增加6人,年增加公用经费约5.22万元,公车补贴同比增加4.80万元;二是2018年人均公用经费增1200元,年增加公用经费约4.44万元。

(二)政府采购情况

2018年政府采购预算10.00万元,同比减少70.00万元,下降85.71%,减少原因:2017年安排异地数据备份机房建设经费80万元,此项目已完工使用。按政府采购项目类型划分,集中采购0.00万元(其中:货物类采购0.00万元,工程类采购0.00万元,服务类采购0.00万元),占政府采购预算的0.00%,同比减少80.00万元,下降100.00%;分散采购10.00万元(其中:货物类采购10.00万元,工程类采购0.00万元,服务类采购0.00万元),占政府采购预算的100.00%,同比增加10.00万元,增长100.00%。

(三)政府购买服务情况

2018年纳入政府购买服务预算管理的项目0个,涉及金额0.00万元。

(四)国有资产占用情况

截至2017年12月31日,自治县财政局资产账面价值共计1906.06万元。本部门核定公务用车编制为0辆,实有车辆0辆;单位价值200万元以上专用设备0台(套)。

(五)绩效目标设置情况

2018年自治县财政局实行部门整体绩效,涉及一般公共预算当年拨款995.41万元。

第四部分:名词解释

(一)一般公共预算拨款收入:指自治县财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

(六)上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

(七)行政运行(财政事务):指财政局行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(八)预算改革业务:指财政局开展预算改革项目支出。

(九)财政国库业务:指财政局用于财政国库集中支付业务方面的项目支出。

(十)财政监察:指财政稽查工作项目支出。

(十一)信息化建设(财政事务):指财政局用于信息化建设方面的项目支出。

(十二)财政委托业务:指财政局委托外单位办理业务而支付委托业务费。

(十三)事业运行:指财政投资工程项目评审中心、非税收入征收管理局、乡财县管办公室、农业综合开发办公、国库支付中心、民族经济发展资金管理局等6个二层机构,用于保障机构正常运行、开展日常 工作的基本支出

(十四)其他财政事务支出:指财政局除上述项目外,开展其他财政事务方面项目支出。

(十五)其他技术研究与开发支出:指财政局专用于全县集中财务软件专网方面项目支出。

(十六)机关事业单位基本养老保险缴费支出:指机关事业单位基本养老保险费。

(十七)行政单位医疗:指根据柳州市统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

(十八)事业单位医疗:指根据柳州市统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(十九)其他农业支出:指用于现代农业生产发展方面支出。

(二十)机构运行(农业综合开发):指用于农业综合开发事业费支出。

(二十一)住房公积金:指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期,在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施,缴存比例最低不低于 5%,最高不超过 12%,缴存基数为职工本人上 年工资,目前已实施约 20 年时间。行政单位缴存基数包括国 家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资 和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、 艰苦边远地区津贴,规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

(二十二)结转下年:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(二十三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二十四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(二十五)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(二十六)“三公”经费:纳入自治县财政预决算管理的“三公”经费,是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

(二十七)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

融水苗族自治县财政局2018年部门预算公开表.xls

 

【字体: