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索引号: 000000000-2019-00678 发布机构:
生成日期: 2019-09-06 废止日期:
文 号: 主题分类: 2018
关键词:

融水苗族自治县审计局2018年度部门决算

 

 

 

融水苗族自治县审计局

2018年度部门决算

 

 

 

 

 

 

目    录

 

第一部分:融水苗族自治县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分:融水苗族自治县审计局2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款 “三公经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:融水苗族自治县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分:名词解释


第一部分:融水苗族自治县审计局概况

一、部门职责

融水苗族自治县审计局成立于1984年4月,属县人民政府组成部门。主要负责对全县财政资金预算部门和单位、国有企事业单位实施审计监督。开展的主要业务有:财政预算执行和其他财政收支审计、专项资金审计或审计调查、固定资产投资项目结算审计、行政事业单位资金审计、国有企业财务收支审计、经济责任审计、政府交办的其他事项等。

二、机构设置

设有局办公室、财政金融审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、法规股等5个股室,二层机构有政府投资项目审计中心,二层单位没有独立开设账户进行核算,而是合并于其主管部门-融水苗族自治县审计局账务。

三、人员构成情况

单位人员编制总数为18人,其中行政编制13人,参公编制5人,聘用人员控制数0人。实有财政供养人数21人,其中行政在职16人,事业在职5人。

第二部分:融水苗族自治县审计局2018年度部门决算报表

 

表一:收入支出决算总表

单位:万元


收    入

支    出

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

427.54

一、一般公共服务支出

 274.45

二、事业收入

 

二、外交支出

 

三、事业单位经营收入

 

……

 

四、其他收入

 0.21

八、社会保障和就业支出

 60.41

 

 

九、医疗卫生与计划生育支出

 20.75

 

 

……

 

 

 

十一、城乡社区支出

 78.15

 

 

十九、住房保障支出

 15.83

本年收入合计

427.75

本年支出合计

 449.59

 用事业基金弥补收支差额

 

结余分配

 

 上年结转

 84.71

年末结转与结余

 62.87

 

 

 

 

收入总计

512.46

支出总计

 512.46

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时,因四舍五入可能存在尾差。

表二:收入决算表

单位:万元                    

支出功能项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称


栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

427.75 

427.54 

 

 

 

 

0.21 

2010801

行政运行

246.61

246.40

 

 

 

 

0.21 

2010804

审计业务

6.00 

6.00 

 

 

 

 

 

2080505  

机关事业单位基本养老保险缴费支出

37.84 

37.84 

 

 

 

 

 

2080599

其他行政事业单位离退休支出

6.12 

6.12 

 

 

 

 

 

2080801

死亡抚恤

16.45 

16.45 

 

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗 

9.92 

9.92 

 

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

10.83 

10.83 

 

 

 

 

 

2120803

城市建设支出

78.15 

78.15 

 

 

 

 

 

2210201

住房公积金

15.83

15.83

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三:支出决算表

单位:万元

支出功能项 目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称


栏次

1

2

3

4

5

6

合计

449.59 

364.39 

85.19 

 

 

 

2010801

行政运行

247.09

247.09

 

 

 

 

2010802

一般行政管理事务

1.95

1.95

 

 

 

 

2010804

审计业务

25.40

18.36

7.05 

 

 

 

2010899

其他审计事务支出

0.01

0.01

 

 

 

 

2080505  

机关事业单位基本养老保险缴费支出

37.84

37.84

 

 

 

 

2080599

其他行政事业单位离退休支出

6.12

6.12

 

 

 

 

2080801

死亡抚恤

16.45

16.45

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗 

9.92

9.92

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

10.83

10.83

 

 

 

 

2120803

城市建设支出

78.15 

 

78.15 

 

 

 

2210201

住房公积金

15.83

15.83

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

 

1

栏 次

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

349.39 

一、一般公共服务支出

18

 274.44

 274.44

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

78.15 

……

19

 

 

 

 

3

 

八、社会保障和就业支出

20

 60.41

 60.41

 

 

4

 

九、医疗卫生与计划生育支出

21

 20.75

 20.75

 

 

5

 

……

22

 

 

 

 

6

 

十一、城乡社区支出

23

 78.15 

 

78.15 

 

7

 

……

24

 

 

 

 

8

 

十九、住房保障支出

25

 15.83

 15.83

 

 

9

 

……

26

 

 

 

 

10

 

……

27

 

 

 

 

11

 

 

28

 

本年收入合计

12

427.54 

本年支出合计

29

449.58 

年初财政拨款结转和结余

13

67.22

年末结转和结余

30

45.18 

一般公共预算财政拨款

14

67.22 

 

31

 

政府性基金预算财政拨款

15

 

 

32

 

 

16

 

 

33

 

合计

17

494.76

合计

34

494.76 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

支出功能项 目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称


栏次

1

2

3

合计

371.43 

364.39 

7.05  

2010801

行政运行

247.08

247.08

 

2010802

一般行政管理事务

1.95

1.95

 

2010804

审计业务

25.40

18.36

7.05 

2010899

其他审计事务支出

0.01

0.01

 

2080505  

机关事业单位基本养老保险缴费支出

37.84

37.84

 

2080599

其他行政事业单位离退休支出

6.12

6.12

 

2080801

死亡抚恤

16.45

16.45

 

2101101

行政单位医疗 

9.92

9.92

 

2101103

公务员医疗补助

10.83

10.83

 

2210201

住房公积金

15.83

15.83

 

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

 

 

 

表六一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

单位:万元

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

195.79

302

商品和服务支出

50.98

30101

 基本工资

82.33

30201

 办公费

5.19

30102

 津贴补贴

82.47

30202

 印刷费

0.06

30103

 奖金

24.60

30203

 咨询费

18.36

30106

 伙食补助费

 

30204

 手续费

0.01

30107

 绩效工资

 

30205

 水费

0.30

30108

 机关事业单位基本养老保险缴费

37.84

30206

 电费

1.03

30109

 职业年金缴费

 

30207

 邮电费

5.24

30110

 职工基本医疗保险缴费

12.48

30211

 差旅费

4.46

30111

 公务员医疗补助缴费

12.03

30213

 维修(护)费

0.49

30112

 其他社会保障缴费

2.62

30215

 会议费

1.19

30113

 住房公积金

15.83

30216

 培训费

1.09

303

对个人和家庭的补助

42.95

30217

 公务招待费

0.72

30304

 抚恤金

16.45

30229

 福利费

1.32

30305

 生活补助

21.06

30299

 其他商品和服务支出

11.53

30399

 其他对个人和家庭的补助支出

5.40

310

资本性支出

0.25

 ……

  ……

 

31002

 办公设备购置

0.25

 

 

 

399

其他支出 

 

 

人员经费合计

313.16

公用经费合计

 51.23

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公经费支出决算表

 

单位:万元

2017年度预算数

2017年度决算数

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0.76

 

 

 

 

0.76

0.72

 

 

 

 

0.72

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,2017年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际

 

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

科目编码

科目名称

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余



 合  计

 

 

 

78.15 

78.15 

 

78.15 

 

 

 

212

城乡社区支出

 

 

 

78.15 

78.15 

 

78.15 

 

 

 

21208

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出

 

 

 

78.15 

78.15 

 

78.15 

 

 

 

2120803

城市建设支出

 

 

 

78.15 

78.15 

 

78.15 

 

 

 

   注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分:融水苗族自治县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2018年度收入、支出总计512.46万元。与2017年年收入支出总计601.74万元相比,收、支各减少89.28万元;下降16.83%。减少原因说明:一、未付投资审计项目审计经费;二、基数变更后,减少社会保险缴费。

二、收入决算情况说明

本年收入总计427.75万元 ,其中:财政拨款收入427.54万元;占99.95% ;上级补助收入0万元,占 0% ;事业收入0万元,占0% ;事业单位经营收入0万元,占0%;其他收入0.21万元,占0.05%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计449.59 万元,其中:基本支出364.39万元,占81.05%;项目支出85.19万元, 占18.95%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计494.76万元。与 2017 年584.25万元相比,财政拨款收、支总计各减少89.49万元,下降15.32%。减少原因说明:一、未付投资审计项目审计经费;二、基数变更后,减少社会保险缴费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

2018年度财政拨款支出371.43万元,占本年支出合计的 82.62%。与 2017 年相比,财政拨款支出减少145.34万元,同比下降28.12%。减少原因说明:一、未付投资审计项目审计经费;二、基数变更后,减少社会保险缴费。

(二)财政拨款支出决算结构情况

    2018 年度财政拨款支出371.43万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出274.44万元,占73.89%;社会保障和就业(类)支出60.41万元,占16.26%;医疗卫生与计划生育(类)支出20.75万元,占5.59%;住房保障(类)支出15.83万元,占4.26%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为337.62万元,支出决算为371.43万元,完成年初预算的100.14%。其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。 年初预算为230.35万元,支出决算为247.08万元,完成年初预算的107.26%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算,按规定调增职工工资。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事 务(项)。年初预算为0万元,支出决算为1.95万元,完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度结余。

3.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。年初预算为4.2万元,支出决算为25.40万元,完成年初预算的504.76%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2018年上半年投资审计项目审计经费。  

4.一般公共服务(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为0.01万元,完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度结余。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)    机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为45.53万元,支出决算为37.84万元,完成年初预算的83.11%。决算数小于预算数的主要原因是年中追加在其他行政事业单位离退休支出(项)。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)  其他行政事业单位离退休支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为6.12万元,完成年初预算的0%。 决算数大于预算数的主要原因是年中追加机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。

7.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。年初预算为0万元,支出决算为16.45万元,完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是本年度一位退休人员死亡。

8.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算为17.23万元,支出决算为9.92万元,完成年初预算的57.57%。决算数小于预算数的主要原因是基数变更后,所缴纳的行政单位医疗款比上年少。

9.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为13万元,支出决算为10.83万元,完成年初预算的83.31%。决算数小于预算数的主要原因是基数变更后,所缴纳的公务员医疗补助比上年少。

10.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为27.32万元,支出决算为15.83万元,完成年初预算的57.94%。决算数小于预算数的主要原因是基数变更后,所缴纳的住房公积金款项减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出364.39万元,其中:

人员经费313.16万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金;

公用经费51.23万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维 修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.76万元,支出决算为0.72万元,完成预算的94.74%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

   (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行费 支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0.72万元,占100%。具体情况如下:  

 1.因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。全年安排机关和所属单位因公出国 (境)团组0个,累计0人次。

   2.公务用车购置及运行费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%,其中:

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2018年12月31日,公务用车运行支出0万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2018年12月31日,单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

   3.公务接待费年初预算为0.76万元,支出决算为0.72万元,完成年初预算的94.74%,减少原因说明认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。接待上级领导干部。其中:

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.72万元。主要用于接待上级领导。2018 年共接待国内来访团组12个、来宾60人次。

   八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

 2018年度政府性基金预算财政拨款收、支总计78.15万元。与 2017 年相比,收、支总计各增加78.15万元,增长100%。其中,支出情况为:

 2018年政府性基金预算财政拨款年初预算为0万元,支出决算78.15万元,完成年初预算0%,其中:

1.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)。年初预算为0万元,支出决算为78.15万元,完成年初预算的 0%。决算数大于预算数的主要原因是支付2018年投资审计项目审计经费。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况

2018年,(本单位)共组织对2个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款6.00万元,占年初预算的2.56%。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。如:经济责任审计专项经费5.00万元、固定资产投资审计专项经费1.00万元,这些项目资金主要用于业务培训和外勤业务开支,为顺利开展专项审计提供了保障,达到预期的目标。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2018年度,机关运行经费支出51.23万元,比 2017年增加28.29万元,增长123.32 %,增加原因:支付投资审计项目审计经费

(二)政府采购支出情况。

2018年度,政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况。

截至2018年12月31日,部门共有车辆0辆,其中:公务用车0辆;执法执勤用车0辆;专业技术用车0辆;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100 万元以上专用设备0台(套)。

部分:名词解释

一、财政拨款收入:指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

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